Analise Financeira Alfa SA - Liquidez e Balanço Patrimonial 2016-2017

Administração Financeira de Curto Prazo Por Vallim Atividade 1 D Nome Número A Alfa SA uma importante companhia que atua no fornecimento de peças para montadoras de automóveis Em 2017 em função da boa performance das vendas a empresa precisou ampliar o seu capital de giro para dar continuidade às operações O gerente financeiro resolveu analisar a liquidez da companha para identificar os impactos das operações Desprezando os efeitos tributários a companhia decidiu abrir um capital adicional em ações de 600000 para equilibrar seu endividamento e aumentar seu patrimônio líquido O fechamento do balanço em 31122016 e 31122017 encontramse resumidos a seguir Em 2016 e 2017 a empresa apresenta os seguintes saldos BPS e DRE Com base nestes dados pedese Balanço Patrimonial 31122016 31122017 AI AV AI AV ATIVO Circulante Disponível caixa e aplicações financeiras 217856 317611 415000 456815 48 43 Contas a receber 860524 1097200 1005000 1083000 17 13 Estoques 1358326 1374392 1392000 1292000 24 63 ATIVO CIRCULANTE TOTAL 2436706 2789203 2812000 2831815 10 21 Ativo Não Circulante 3870180 4235466 5021292 5371020 10 21 Ativos Não Circulante Realizável a Longo Prazo 102918 138326 101166 116582 74 158 Investimentos 45159 41549 30516 31211 48 33 Imobilizado 3376000 3638590 4649610 4933350 19 26 Intangíveis 346103 416890 240000 290000 44 44 ATIVO TOTAL 6306886 7024669 7833292 8202835 10 24 PASSIVO TOTAL 6306886 7024669 7833292 8202835 10 24 PASSIVO Circulante Contas a pagar 760163 1123974 2165629 2145315 65 48 Empréstimos e financiamentos 681000 503247 1001564 1010000 32 50 Outras obrigações circulantes 321823 446656 500000 535000 36 17 PASSIVO CIRCULANTE TOTAL 1762986 2073877 3667193 3690315 52 44 PASSIVO Não Circulante Empréstimos e financiamentos 1529000 1512871 1450682 2242565 54 32 Outras obrigações de Longo Prazo 934165 974840 1937991 1649732 52 41 PASSIVO NÃO CIRCULANTE TOTAL 2463165 2487711 3388673 3892297 27 36 Patrimônio líquido Capital social 1000000 1000000 1600000 1600000 37 38 Reservas de Lucros 1080000 1463081 29 40 LUCRO ACUMULADO 817819 613142 33 53 PATRIMÔNIO LÍQUIDO TOTAL 1817819 2463081 24 40 Demonstrativo de Resultado do Exercício 31122016 31122017 AI AV AI AV RECEITA OPERACIONAL BRUTA 3060000 3667421 4165000 5321220 Deduções da Receita Bruta 600000 667842 1230000 1600000 Receita Operacional Líquida 2460000 2999579 2935000 3721220 Custo dos Produtos Vendidos 1230000 1399478 1600000 2100006 LUCRO BRUTO 1230000 1600101 1340000 1621220 Despesas Operacionais 268000 367432 233500 321800 LUCRO OPERACIONAL 962000 1232669 1106500 1299420 Imposto de Renda 221000 342470 445000 447420 LUCRO LÍQUIDO 741000 890199 661500 852000 27253 84168