Memória de Apuração de ICMS, PIS, COFINS e IRPJ - Primeiro e Segundo Trimestres

Memória Janeiro ICMS a recolher 3910000 23000017 ICMS a recuperar 2720000 16000017 ICMS a pagar 1190000 3910027200 PIS a pagar 149500 230000065 COFINS a pagar 690000 2300003 Fevereiro ICMS a recolher 3360000 28000012 ICMS a recuperar 3366000 19800017 ICMS a recuperar 6000 33660 33600 PIS a pagar 182000 280000065 COFINS a pagar 840000 2800003 Março ICMS a recolher 2016000 298000100007 ICMS a recuperar 2699600 1800002120017 ICMS a recuperar 683600 26996 20160 PIS a pagar 187200 29800010000065 COFINS a pagar 864000 298000100003 Primeiro Trimestre IRPJ devido 957600 IRPJ Adicional 38400 IRPJ total 996000 9576 384 CSLL 861840 Abril ICMS a recolher 4879000 3120002500017 ICMS a recuperar 2295000 1500001500017 ICMS a pagar 1894400 48790 22950 60 6836 PIS a pagar 186550 31200025000065 COFINS a pagar 861000 312000250003 Maio ICMS a recolher 2640000 22000012 ICMS a recuperar 2160000 18000012 ICMS a pagar 480000 26400 21600 PIS a pagar 208000 220000100000065 COFINS a pagar 960000 2200001000003 ISS 500000 1000005 Junho ICMS a recolher 2380000 3400007 ICMS a recuperar 2040000 12000017 ICMS a pagar 340000 23800 20400 PIS a pagar 325000 340000160000065 COFINS a pagar 1500000 3400001600003 ISS 480000 1600003 Segundo Trimestre IRPJ devido Com 1016400 IRPJ devido Ser 1248000 IRPJ Adicional 909600 312000250002200003400008100000160000326000010 IRPJ total 3174000 CSLL Com 914760 CSLL Ser 748800 CSLL total 1663560 Julho Explicação Lucro Presumido 2300002800002980001000086000010 31200025000220000340000129 100000160000329 914760 7488 23000028000029800010000129 31200025000220000340000815 1000001600003215 10164 12480 9096 23000028000029800010000815 ICMS a recolher 3983000 ICMS a recuperar 2040000 ICMS a pagar 1943000 PIS a pagar 194350 COFINS a pagar 897000 Agosto ICMS a recolher 5098500 ICMS a recuperar 1980000 ICMS a pagar 3118500 IPI 1450000 PIS a pagar 240825 COFINS a pagar 1111500 Setembro ICMS a recolher 1940750 ICMS a recuperar 2100000 ICMS a recuperar 159250 IPI 2775000 PIS a pagar 180213 COFINS a pagar 831750 Terceiro Trimestre IRPJ devido Com 1186800 2400002000024000014500012000018500079000815 IRPJ Adicional 191200 240000200002400001450001200001850007900086000010 IRPJ total 1378000 CSLL 1068120 24000020000240000145000120000185000129 Outubro ICMS a recolher 3040000 ICMS a recuperar 1751000 ICMS a pagar 1129750 IPI 4500000 ISS 250000 PIS a pagar 208000 COFINS a pagar 960000 Novembro ICMS a recolher 2380000 14000017 ICMS a recuperar 1190000 7000017 ICMS a pagar 1190000 23800 11900 PIS a pagar 91000 140000065 COFINS a pagar 420000 1400003 Dezembro ICMS a recolher 4440000 37000012 ICMS a recuperar 3230000 19000017 ICMS a pagar 1210000 44400 32300 PIS a pagar 240500 370000065 COFINS a pagar 1110000 3700003 QuartoTrimestre IRPJ devido Com 900000 IRPJ serviço 600000 IRPJ Adicional 400000 1400001000001400003700008125000326000010 IRPJ total 1900000 CSLL Comind 810000 CSLL Ser 360000 CSLL total 1170000 24000020000127900017 17000012 39830 20400 2400002000079000065 24000020000790003 240000121450001450001017 170000500012 50985 19800 240000 14500145000065 240000 145001450003 14500010 1200007185000185000157 1900001500012 11868 1912 1940750 21000 18500015 120000 27750185000065 120000 27750 1850003 1250002 9000 6000 4000 125000329 140000 45000 1000001250003 140000171000001000004512 1200001700017 30400 8500 159250 10000045 140000 45000 100000125000065 8100 3600 140000100000140000370000815 1250003215 140000100000140000370000129 RESUMO DOS IMPOSTOS ICMS pago 12495650 IPI 8725000 ISS 1230000 PIS 2393138 COFINS 11045250 IRPJ 7448000 CSLL 4763520 TOTAL 48100558