Demonstração Financeira: Ativos, Passivos e Resultados

Caixa 1000000 R Aluguéis a receber 1500000 R Banco com Depósito à vista 12500000 R Clientes 35000000 R Titulos Descontados 2500000 R Mercadorias em estoque 30000000 R Adiantamento a Fornecedoeres 1000000 R Móveis e utensilios 15000000 R Depreciação acumulada de moveis e utensilios 3000000 R Veículos 5000000 R Depreciação acumulada de veículos 1000000 R Fornecedores a pagar 35000000 R FGTS a recolher 500000 R IR Fonte a recolher 50000 R Imposto a pagar 1500000 R INSS a recolher 1000000 R Capital Social Subscrito 35000000 R Capital Social a integralizar 1000000 R Reserva de Contingência 1000000 R Reserva Legal 500000 R Aluguéis 1500000 R Odenados e salários 25000000 R CMV 15000000 R Juros Pagos 300000 R Despesas Administrativas com beneficios 1000000 R Despesas de Depreciação 2500000 R FGTS 500000 R Vendas 65950000 R Juros Ativos 800000 R 295600000 R D C Caixa 1000000 R Aluguéis a receber 1500000 R Banco com Depósito à vista 12500000 R Clientes 35000000 R Titulos Descontados 2500000 R Mercadorias em estoque 30000000 R Adiantamento a Fornecedores 1000000 R Móveis e utensilios 15000000 R Depreciação acumulada de moveis e utensilios 3000000 R Veículos 5000000 R Depreciação acumulada de veículos 1000000 R Fornecedores a pagar 35000000 R FGTS a recolher 500000 R IR Fonte a recolher 50000 R Imposto a pagar 1500000 R INSS a recolher 1000000 R Capital Social Subscrito 35000000 R Capital Social a integralizar 1000000 R Reserva de Contingência 1000000 R Reserva Legal 500000 R Aluguéis 1500000 R Odenados e salários 25000000 R CMV 15000000 R Juros Pagos 300000 R Despesas Administrativas com beneficios 1000000 R Despesas de Depreciação 2500000 R FGTS 500000 R Vendas 65950000 R Juros Ativos 800000 R 147800000 R 147800000 R Receita de vendas brutas 65950000 R Deduções da receita ICMS svendas R Receita líquida 65950000 R Custos das mercadorias vendidas 15000000 R Lucro bruto 50950000 R Despesas operacionais 30500000 R Despesas Administrativas com beneficios 1000000 R Despesas de Pessoal 25000000 R Despesas Aluguel 1500000 R Despesas de Depreciação 2500000 R FGTS 500000 R lucro operacional 20450000 R resultado não operacional 500000 R Juros Ativos 800000 R Juros Passivos 300000 R lucro antes de impostos sobre a renda 20950000 R impostos 6523000 R IR 15 3142500 R IR 10 1495000 R CSLL 9 1885500 R resultado líquido ou lucro ou prejuízo líquido R 14427000 Passivo 54286500 R Ativo Circulante R 81000000 Passivo Circulante 54286500 R Caixa e Equivalente de Caixa R 13500000 Titulos descontados 2500000 R Caixa R 1000000 Fornecedores a pagar 35000000 R Banco deposito à vista R 12500000 FGTS a recolher 500000 R Créditos R 37500000 IR Fonte a recolher 50000 R Clientes R 35000000 Imposto a pagar 1500000 R Aluguel a receber R 1500000 INSS a recolher 1000000 R Adiantamento a fornecedores R 1000000 Dividendos a pagar 7213500 R IR a recolher 4637500 R CSLL a recolher 1885500 R Estoques 30000000 R Estoques de mercadorias 30000000 R Passivo Não Circulante R Aplicação Financeira com prazo determinado R Patrimonio Líquido 42713500 R Capital Social 34000000 R Capital Social a Integralizar 1000000 R Despesas do Exercício Seguinte R Capital Social Subscrito 35000000 R Reserva de Capital 8713500 R Ativo Não Circulante R 16000000 Reserva de Contingência 3164050 R Realizável a longo prazo Reserva Legal 1221350 R Reserva de capital 4328100 R Ajustes de Avaliação Patrimonial Reserva de Lucros R Investimentos R Imobilizado R 16000000 AçõesQuotas em tesouraria Móveis e Utensílios 15000000 R Dep Móveis e Utensílios 3000000 R Veículos R 5000000 Resultados Acumulados R Depreciação acumulada de veículos R 1000000 Lucros acumulados Intangível Total do Ativo R 97000000 Total do Passivo PL 97000000 R Ativo DLPA R Saldo em 31 de Dezembro R Ajuste de anos anteriores Lucro líquido do período 14427000 R Reversão da reserva de contingência Proposta da administração para distribuição do lucro 14427000 R Reserva legal 721350 R Dividendos a distribuir 7213500 R Reserva de Capital 4328100 R Reserva de contingência 2164050 R Saldo em 31 de Dezembro de 20x1 R DMPL Capital Social Reserva de Capital Reserva Legal Reserva de Contingência Reserva Estatutária Reserva para Expansão Lucros e Prejuízos Acumulados Total Saldos Iniciais R 34000000 R R 500000 R 1000000 R R R R 35500000 Lucro do Exercicio R 14427000 R 14427000 Constituição de Reserva Legal R 721350 R 721350 R Constituição de Reserva de Contingência R 2164050 R 2164050 R Reserva de Capital R 4328100 R 4328100 R Dividendos Distribuidos R 7213500 R 7213500 Saldos Finais R 34000000 R 4328100 R 1221350 R 3164050 R R R 42713500 1 Receitas 65950000 R 11 Vendas de Mercadorias produtos e serviços 65950000 R 12 Outras receitas 13 Receitas relativas à construção de ativos próprios 14 Perdas estimadas em créditos de liquidação duvidosa Reversão Constituição R 2 Insumos Adquidiros de Terceiros Inclui os valores dos impostos ICMS IPI PIS e COFINS 15000000 R 21 Custos dos produtos das mercadorias e dos serviços vendidos 15000000 R 22 Materiais energia serviços de terceiros e outros 23 Perda Recuperação de valore ativos 24 Outras 3 Valor Adicionado Bruto 12 50950000 R 4 Retenções Depreciação amortização e exaustão 2500000 R 5 Valor adicionado líquido produzido pela entidade 34 48450000 R 6 Valor adicionado recebido em transferência 61 Resultado de equivalência patrimonial 62 Receitas financeiras 800000 R 63 Outras 7 Valor adicionado total a distribuir 56 49250000 R 8 Distribuição do valor adicionado 49250000 R 81 Pessoal 26500000 R 811 Remuneração direta 25000000 R 812 Benefícios 1000000 R 813 FGTS 500000 R 82 Impostos taxas e contribuições 6523000 R 821 Federais 6523000 R 822 Estaduais R 823 Municípais 83 Remuneração de capitais de terceiros 1800000 R 831 Juros 300000 R 832 Aluguéis 1500000 R 833 Outras 84 Remuneração de capitais próprios 14427000 R 841 Juros sobre o capital próprio 842 Dividendos 7213500 R 843 Lucros retidos Prejuízo do exercício 7213500 R 844 Participação dos não controladores nos lucros retidos só p consolidação Atividades Operacionais Lucro Líquido 14427000 R Ajustes por Depreciação 2500000 R Resultado de Equilencia Patrimonial Lucro na Venda de Terrenos Lucro Ajustado 16927000 R AumentoDiminuição nas contas a receber de clientes e outros 1177000 R Clientes 5000000 R Alugueis a receber 70000 R Adiantamento a Fornecedores 1000000 R Estoque 8000000 R Fornecedores a pagar 3430000 R FGTS a recolher 100000 R Imposto a pagar 100000 R INSS a pagar 400000 R IR a recolher 4637500 R CSLL a recolher 1885500 R Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais 15750000 R Atividades de Investimento Investimento Imobilizado 2000000 R Fluxo de caixa das atividades de investimento 2000000 R Atividades de Financiamento Empréstimo a pagar 2500000 R Capital Social Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento 2500000 R Total do Fluxo de Caixa 11250000 R Caixa e equivalentes de caixa no ínicio do período 2250000 R Caixa e equivalentes de caixa no fim do período 13500000 R Variação do Saldo de Caixa e Equivalente de Caixa 11250000 R DFC Indireto Ativo 2021 2020 Ativo Circulante R 81000000 R 65680000 15320000 R Caixa e Equivalente de Caixa R 13500000 R 2250000 11250000 R Caixa R 1000000 R 2250000 1250000 R Banco deposito à vista R 12500000 R 12500000 R Créditos R 37500000 R 41430000 3930000 R Clientes R 35000000 R 40000000 5000000 R Aluguel a receber R 1500000 R 1430000 70000 R Adiantamento a fornecedores R 1000000 R 1000000 R R R Estoques R 30000000 R 22000000 8000000 R Estoques de mercadorias R 30000000 R 22000000 8000000 R R R R Aplicação Financeira com prazo determinado R R R R Despesas do Exercício Seguinte R R R R Ativo Não Circulante R 16000000 R 16500000 500000 R Realizável a longo prazo R R R R Investimentos R R R R Imobilizado R 16000000 R 16500000 500000 R Móveis e Utensílios R 15000000 R 13000000 2000000 R Dep Móveis e Utensílios R 3000000 R 1000000 2000000 R Veículos R 5000000 R 5000000 R Depreciação acumulada de veículos R 1000000 500000 R 500000 R Intangível R Total do Ativo R 97000000 R 82180000 R 14820000 Passivo 2021 2020 Passivo Circulante R 54286500 R 46680000 7606500 R Titulos descontados R 2500000 2500000 R R Fornecedores a pagar R 35000000 38430000 R 3430000 R FGTS a recolher 500000 R R 400000 100000 R IR Fonte a recolher R 50000 R 50000 R Imposto a pagar R 1500000 1400000 R 100000 R INSS a recolher R 1000000 1400000 R 400000 R Dividendos a pagar R 7213500 R 7213500 R IR a recolher R 4637500 R 4637500 R CSLL a recolher R 1885500 R 1885500 R Empréstimo a pagar R 2500000 R 2500000 R R R Passivo Não Circulante R R R Patrimonio Líquido R 42713500 R 35500000 7213500 R Capital Social R 34000000 R 34000000 R Capital Social a Integralizar R 1000000 1000000 R R Capital Social Subscrito R 35000000 35000000 R R R Reserva de Capital R 8713500 1500000 R 7213500 R Reserva de Contingência R 3164050 1000000 R 2164050 R Reserva Legal R 1221350 R 500000 721350 R Reserva de capital R 4328100 R 4328100 R Ajustes de Avaliação Patrimonial R Reserva de Lucros R R R R R AçõesQuotas em tesouraria R R R Resultados Acumulados R R Lucros acumulados R R Total do Passivo PL R 97000000 R 82180000 R 14820000 Ativo 2021 2020 Análise Horizontal Ativo Circulante R 81000000 R 65680000 2333 Caixa e Equivalente de Caixa R 13500000 R 2250000 50000 Caixa R 1000000 R 2250000 5556 Banco deposito à vista R 12500000 R Créditos R 37500000 R 41430000 949 Clientes R 35000000 R 40000000 1250 Aluguel a receber R 1500000 R 1430000 490 Adiantamento a fornecedores R 1000000 R Estoques R 30000000 R 22000000 3636 Estoques de mercadorias R 30000000 R 22000000 3636 Aplicação Financeira com prazo determinado R Despesas do Exercício Seguinte R Ativo Não Circulante R 16000000 R 16500000 303 Realizável a longo prazo Investimentos R Imobilizado R 16000000 R 16500000 303 Móveis e Utensílios R 15000000 R 13000000 1538 Dep Móveis e Utensílios R 3000000 R 1000000 20000 Veículos R 5000000 R 5000000 000 Depreciação acumulada de veículos R 1000000 500000 R 10000 Intangível Total do Ativo R 97000000 R 82180000 1803 Passivo 2021 2020 Análise Horizontal Passivo Circulante R 54286500 R 46680000 1629 Titulos descontados R 2500000 2500000 R 000 Fornecedores a pagar R 35000000 38430000 R 893 FGTS a recolher 500000 R R 400000 2500 IR Fonte a recolher R 50000 R 50000 000 Imposto a pagar R 1500000 1400000 R 714 INSS a recolher R 1000000 1400000 R 2857 Dividendos a pagar R 7213500 R IR a recolher R 4637500 R CSLL a recolher R 1885500 R Empréstimo a pagar R 2500000 R 10000 Passivo Não Circulante R Patrimonio Líquido R 42713500 R 35500000 2032 Capital Social R 34000000 R 34000000 000 Capital Social a Integralizar R 1000000 1000000 R 000 Capital Social Subscrito R 35000000 35000000 R 000 Reserva de Capital R 8713500 1500000 R 48090 Reserva de Contingência R 3164050 1000000 R 21641 Reserva Legal R 1221350 R 500000 14427 Reserva de capital R 4328100 R Ajustes de Avaliação Patrimonial Reserva de Lucros R AçõesQuotas em tesouraria Resultados Acumulados R Lucros acumulados Total do Passivo PL R 97000000 R 82180000 1803 Ativo 2021 Análise 2020 Análise Ativo Circulante R 81000000 8351 R 65680000 7992 Caixa e Equivalente de Caixa R 13500000 1392 R 2250000 274 Caixa R 1000000 103 R 2250000 274 Banco deposito à vista R 12500000 1289 R 000 Créditos R 37500000 3866 R 41430000 5041 Clientes R 35000000 3608 R 40000000 4867 Aluguel a receber R 1500000 155 R 1430000 174 Adiantamento a fornecedores R 1000000 103 R Estoques R 30000000 3093 R 22000000 2677 Estoques de mercadorias R 30000000 3093 R 22000000 2677 Aplicação Financeira com prazo determinado R Despesas do Exercício Seguinte R Ativo Não Circulante R 16000000 1649 R 16500000 2008 Realizável a longo prazo Investimentos R Imobilizado R 16000000 1649 R 16500000 2008 Móveis e Utensílios R 15000000 1546 R 13000000 1582 Dep Móveis e Utensílios R 3000000 309 R 1000000 122 Veículos R 5000000 515 R 5000000 608 Depreciação acumulada de veículos R 1000000 103 500000 R 061 Intangível 000 Total do Ativo R 97000000 10000 R 82180000 10000 Passivo 2021 Análise 2020 Análise Passivo Circulante R 54286500 5597 R 46680000 5680 Titulos descontados R 2500000 258 2500000 R 304 Fornecedores a pagar R 35000000 3608 38430000 R 4676 FGTS a recolher 500000 R 052 R 400000 049 IR Fonte a recolher R 50000 005 R 50000 006 Imposto a pagar R 1500000 155 1400000 R 170 INSS a recolher R 1000000 103 1400000 R 170 Dividendos a pagar R 7213500 744 R IR a recolher R 4637500 478 R CSLL a recolher R 1885500 194 R Empréstimo a pagar R 2500000 R 304 Passivo Não Circulante R Patrimonio Líquido R 42713500 4403 R 35500000 4320 Capital Social R 34000000 3505 R 34000000 4137 Capital Social a Integralizar R 1000000 103 1000000 R 122 Capital Social Subscrito R 35000000 3608 35000000 R 4259 000 000 Reserva de Capital R 8713500 898 1500000 R 183 Reserva de Contingência R 3164050 326 1000000 R 122 Reserva Legal R 1221350 126 R 500000 061 Reserva de capital R 4328100 446 R Ajustes de Avaliação Patrimonial Reserva de Lucros R AçõesQuotas em tesouraria Resultados Acumulados R Lucros acumulados Total do Passivo PL R 97000000 10000 R 82180000 10000