Lista de Exercicios Contabilidade Tributaria Lucro Real e Lucro Presumido

Atenção Todas as questões a seguir devem ser respondidas com base no material pesquisado de acordo com os assuntos determinados para a elaboração do trabalho correspondente à AV 1 e servirão de parâmetro para estudos visando a realização da avaliação AV 2 que contemplará o mesmo conteúdo O questionário devidamente respondido deve ser anexo ao final do respectivo trabalho Obs Para a validação das questões é necessário que toda a memória de cálculo esteja presente na sua respectiva resolução contendo o apontamento do resultado que corresponde à resposta do questionamento levantado da forma mais clara possível Considere as informações abaixo Compra de mercadorias para revenda R 6000000 ICMS 18 Venda de 40 do Estoque por R 5000000 ICMS 18 Com base nas operações supra citadas 1 Realize a apuração dos valores correspondentes aos impostos indiretos considerando o sistema de tributação baseado no Lucro Real 2 Realize a apuração dos valores correspondentes aos impostos indiretos considerando o sistema de tributação baseado no Lucro Presumido 3 Uma empresa tributada pelo Lucro Presumido efetuou uma compra de mercadorias para composição de Estoque no valor de R 13600000 ICMS 12 e posteriormente vendeu 70 desse Estoque Com base nesses dados calcule os valores a contabilizar como entrada na Conta Estoque e posteriormente na Conta CMV 4 Uma empresa tributada pelo Lucro Real efetuou uma compra de mercadorias para composição de Estoque no valor de R 13600000 ICMS 12 e posteriormente vendeu 70 desse Estoque Com base nesses dados calcule os valores a contabilizar como entrada na Conta Estoque e posteriormente na Conta CMV 5 Uma empresa adquiriu um lote de móveis para uso próprio no valor de R 5800000 no dia 01 de setembro de 2021 Com base nessa informação determine o VCL Valor Contábil Líquido do Bem a ser encontrado no Balanço Patrimonial levantado no dia 31 de dezembro de 2021 6 Uma empresa tributada pelo Lucro Real apresentou um LAIR no valor de R 8700000 ao final de um determinado trimestre Com base nesses dados determine os valores a provisionar referentes a IRPJ e CSLL 7 Uma empresa tributada pelo Lucro Presumido apresentou um faturamento de R 70000000 ao final de um determinado trimestre e estava sujeita a uma alíquota de presunção para cálculo do IRPJ de 8 Com base nessas informações determine os valores a provisionar referentes a IRPJ e CSLL 8 Uma empresa adquiriu um lote de veículos para uso próprio no valor de R 18000000 no dia 01 de março de 2021 Com base nessa informação determine o VCL Valor Contábil Líquido do Bem encontrado no Balanço Patrimonial levantado no dia 31 de dezembro de 2021 9 Uma empresa tributada pelo Lucro Presumido apresentou um faturamento de R 120000000 ao final de um determinado trimestre e estava sujeita a uma alíquota de presunção para cálculo do IRPJ de 8 Com base nessas informações determine os valores a provisionar referentes a IRPJ e CSLL 10 Uma empresa adquiriu um lote de veículos para uso próprio no valor de R 18000000 no dia 01 de março de 2017 Com base nessa informação determine o valor total da depreciação a ser contabilizada em 2022