Planejamento Financeiro e Fluxo de Caixa Projetado: Importância e Demonstrações

254 Demonstrações Financeiras Sobre a importância do planejamento financeiro podemos afirmar que O planejamento financeiro empresarial é útil para aumentar a segurança do seu negócio Como você terá esse controle próximo será possível diminuir muitos dos riscos que podem impedir a continuidade da operação Por exemplo a partir do monitoramento das contas a receber você identificará se há inadimplência dos clientes Logo é possível aplicar metodologias eficientes de cobrança para evitar que o cenário ameace as finanças do negócio e a realização das metas RANIERI 2021 np Ranieri 2021 ainda afirma que o planejamento financeiro é importante para elaborar a realização dos objetivos da empresa Com isso é possível traçar metas que compõe a realidade financeira da empresa O planejamento financeiro também se faz importante para o capital de giro pois com a organização das finanças é possível saber o quanto de reserva é necessário para gerar segurança no orçamento 2542 Fluxo de Caixa Projetado Para que você entenda a importância de contar com o fluxo de caixa vamos a um exemplo p rático A boa notícia em uma estratégia para atrair clientes você decidiu realizar uma semana de descontos especiais Como retorno ao fim do período vendeu 25 a mais do que o previsto atingindo um faturamento de R 72 mil A má notícia ao registrar as receitas e as despesas do período identificou que a promoção fez seus gastos crescerem e somando todos os valores envolvidos encontrou um custo total de R 70 mil Conclusão o fluxo de caixa jogou um balde de água fria na sua comemoração O que parecia um lucro importante escondia falhas na estratégia que por pouco não deixaram o saldo negativo ANDRADE 2023 np MêsAno Valores Antes da Oper a ção 01 Ano 1 02 Ano 1 03 Ano 1 04 Ano 1 05 Ano 1 06 Ano 1 07 Ano 1 08 Ano 1 09 Ano 1 10 Ano 1 11 Ano 1 12 Ano 1 Saldo Inicial de Caixa 430000000 R 3000000 R 2800000 R 3900000 R 4400000 R 5100000 R 6600000 R 2900000 R 5400000 R 5400000 R 4800000 R 5200000 R 7700000 Receita de vendas 2500000 2300000 3400000 3900000 4700000 6100000 2500000 5000000 4800000 4300000 4700000 7400000 Receita de vendas a longo prazo 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 Receitas financeiras 50000 60000 70000 80000 90000 100000 110000 120000 130000 140000 150000 160000 Empréstimos 200000000 150000000 100000000 90050000 90000000 85000000 80000000 75000000 65000000 55000000 45000000 35000000 Outras receitas 5000000 2000000 Total de entradas R 430000000 R 17850000 R 21160000 R 23870000 R 34130000 R 36100000 R 39110000 R 37920000 R 50230000 R 59740000 R 69650000 R 87760000 R 34934740 Imposto sobre vendas 300000 420000 312000 528000 357000 594000 290000 432000 432000 480000 312000 924000 Prólabore 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 Equipamentos 5000000 20ao ano Móveis e utensílios 10000000 10ao ano Depreciação 15000000 Total de saídas R 300000000 R 1000000 R 1200000 R 1500000 R 1700000 R 1500000 R 1400000 R 800000 R 1600000 R 2000000 R 1900000 R 1900000 2500000 Saldo operacional R 130000000 R 16850000 R 19960000 R 22370000 R 32430000 R 34600000 R 37710000 R 37120000 R 48630000 R 57740000 R 67750000 R 85860000 R32434700 Saldo fina l R 560000000 R 19850000 R 22760000 R 26270000 R 36830000 R 39700000 R 44310000 R 40020000 R 53730000 R 63140000 R 72550000 R 91060000 R 40134700 Quadro 16 Fluxo de Caixa Uni Confeitaria Fonte Elaboração dos Autores MêsAno Valores Antes da Operação 01 Ano 2 02 Ano 2 03 Ano 2 04 Ano 2 05 Ano 2 06 Ano 2 07 Ano 2 08 Ano 2 09 Ano 2 10 Ano 2 11 Ano 2 12 Ano 2 Saldo Inicial de Caixa 560000000 R 3600000 R 3100000 R 4300000 R 3800000 R 5900000 R 5800000 R 3100000 R 6200000 R 5400000 R 5100000 R 5500000 R 7900000 Receita de vendas 2600000 2800000 4000000 3500000 5400000 5300000 2500000 5800000 5100000 4700000 5000000 7000000 Receita de vendas a longo prazo 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 15000000 Receitas financeiras 170000 180000 190000 200000 210000 220000 230000 240000 250000 260000 270000 280000 Empréstimos 25000000 150000 00 9500000 8500000 7500000 6500000 5500000 4500000 3500000 2500000 1500000 500000 Outras receitas 2500000 1500000 Total de entradas R 560000000 R 46470000 R 38680000 R 33090000 R 31000000 R 34010000 R 32820000 R 26330000 R 31740000 R 30750000 R 27560000 R 27270000 R 30680000 Imposto sobre vendas 360000 310000 344000 190000 413000 348000 279000 620000 432000 357000 495000 474000 Prólabore 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 1120000 Equipamentos 1000000 20ao ano Móveis e utensílios 500000 10ao ano Depreciação 1500000 Total de saídas R 400000000 R1600000 R1400000 R1800000 R1100000 R1700000 R2000000 R1000000 R1200000 R 1500000 R2100000 R1600000 R3000000 Saldo operacional R 160000000 R 448700 00 R 372800 00 R 312900 00 R 299000 R32310000 R30820000 R25330000 R30540000 R29250000 R25460000 R25670000 R27680000 Saldo final R 720000000 R 484700 00 R 403800 00 R35590000 R33700000 R 382100 00 R36620000 R 284300 00 R 367400 00 R 346500 00 R 305600 00 R31170000 R 355800 Quadro 17 Fluxo de Caixa Uni Confeitaria Fonte Elaboraçã o dos Autores Referências RANIERI V Planejamento financeiro o que é importância e como fazer Itajaí 2021 Disponível em httpscontrolefinanceirogranatumcombrempreendedorismoplanejamentofinanceirooqueeimportanciaecomofazer Acesso em 14 out 2023 ANDRADE M O que é fluxo de caixa e por que ele é essencial para sua empresa Brasil 2023 Disponível em httpsblogcontaazulcomoqueefluxodecaixa Acesso em 14 out 2023