Balanço Orçamentário 2019 Prefeitura de Parintins - Análise Financeira Detalhada

PREFEITURA MUNICIPAL DE PARINTINS ANEXO 12 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO 0023 Exercício de 2019 DEZEMBRO 31122019 1 de 2 CONSOLIDADO Desconsiderando as contas INTRAOrçamentárias RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PREVISÃO INICIAL PREVISÃO ATUALIZADA a RECEITAS REALIZADAS b SALDO c ba RECEITAS CORRENTESI 16878020300 16878020300 20113309029 3235288729 Impostos Taxas e Contribuições de Melhoria 866210300 866210300 1096598981 230388681 Impostos 756130000 756130000 803859548 47729548 Taxas 110080300 110080300 292739433 182659133 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 200000000 200000000 192553659 7446341 Contribuição para o Custeio do Serviço de Iluminação Pública 200000000 200000000 192553659 7446341 RECEITA PATRIMONIAL º 18680000 18680000 27810529 9130529 Exploração do Patrimônio Imobiliário do Estado 6460000 6460000 4884235 1575765 Valores Mobiliários 12220000 12220000 22926294 10706294 RECEITA DE SERVIÇOS 569284000 569284000 619454939 50170939 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais 569164000 569164000 618148662 48984662 Outros Serviços 120000 120000 1306277 1186277 TRANSFERENCIAS CORRENTES 15218846000 15218846000 18137419755 2918573755 Transferências da União e de suas Entidades 7876741000 7876741000 9364673997 1487932997 Transferências do Estado e de suas Entidades 2574705000 2574705000 3696824740 1122119740 Transferências de Outras Instituições Públicas 4767400000 4767400000 5075921018 308521018 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 5000000 5000000 39471166 34471166 Indenizações Restituições e ressarcimentos 4000000 4000000 37716123 33716123 Demais Receitas Correntes 1000000 1000000 1755043 755043 RECEITAS DE CAPITAL II 000 000 909532855 909532855 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Transferências da União e suas Entidades 000 000 909532855 909532855 Transferências dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades 000 000 443648224 443648224 000 000 465884631 465884631 SUBTOTAL DAS RECEITAS IIIIII 16878020300 16878020300 21022841884 4144821584 REFINANCIAMENTO IV 000 000 000 000 Operações de Crédito Internas 000 000 000 000 Mobiliária 000 000 000 000 Contratual 000 000 000 000 Operações de Crédito Externas 000 000 000 000 Mobiliária 000 000 000 000 Contratual 000 000 000 000 SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO V IIIIV 16878020300 16878020300 21022841884 4144821584 DÉFICIT VI 000 000 000 000 TOTAL VII VVI 16878020300 16878020300 21022841884 SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES UTILIZADOS PARA CRÉDITO ADICIONAIS 000 221800493 000 000 000 000 Recursos Arrecadados em Exercícios Anteriores 000 000 000 000 Superávit Financeiro 000 221800493 000 000 Reabertura de Créditos Adicionais 000 FRANK LUIZ DA CUNHA GARCIA PREFEITO 23515007253 JOÃO NETO SILVA DE SOUZA SECRETÁRIO DE FINANÇAS 07371101200 ELISABETH ARAÚJO DA SILVA CONTADORA CRC AM009823O7 PREFEITURA MUNICIPAL DE PARINTINS ANEXO 12 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO 0024 Exercício de 2019 DEZEMBRO 31122019 2 de 2 DOTACAO INICIAL d DOTAÇÃO ATUALIZADA e DESPESAS EMPENHADAS f DESPESAS LIQUIDADAS g DESPESAS PAGAS h SALDO DA DOTAÇÃO ief DESPESAS CORRENTES VIII 15083977300 19769436835 19609321663 19451290813 18935039925 160115172 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 9470774000 11076131610 11046596776 11046596716 10614783311 29534834 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 127500000 73007200 73007130 73007130 73007130 070 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 5485703300 8620298025 8489717757 8331686967 8247249484 130580268 DESPESAS DE CAPITAL IX 1304783000 1380819767 1306616431 1140131042 1131354832 74203336 INVESTIMENTOS 1046783000 1224808267 1150605317 984119928 975343718 74202950 INVERSÕES FINANCEIRAS 000 000 000 000 000 000 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 258000000 156011500 156011114 156011114 156011114 386 RESERVA DE CONTINGÊNCIAX 489260000 000 000 000 000 000 SUBTOTAL DAS DESPESAS XIVIIIIVX 16878020300 21150256602 20915938094 20591421855 20066394757 234318508 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA REFINANCIAMENTO XII 000 000 000 000 000 000 Amortização da Dívida Interna 000 000 000 000 000 000 DÍVIDA MOBILIÁRIA 000 000 000 000 000 000 OUTRAS DÍVIDAS 000 000 000 000 000 000 Amortização da Dívida Externa 000 000 000 000 000 000 DÍVIDA MOBILIÁRIA 000 000 000 000 000 000 OUTRAS DÍVIDAS 000 000 000 000 000 000 SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO XIIIXIXII 16878020300 21150256602 20915938094 20591421855 20066394757 234318508 SUPERÁVIT XIV 106903790 TOTAL XVXIII XIV 16878020300 21150256602 21022841884 20591421855 20066394757 234318508 RESERVA DO RPPS 000 000 000 000 000 000 QUADRO DA EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS EM EXERCICIOS ANTERIORES a EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANT b LIQUIDADOS c PAGOS d CANCELADOS e SALDO fabde DESPESAS CORRENTES 5972476 96257911 90249237 90249237 4458063 7523087 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 000 000 000 000 000 000 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 000 000 000 000 000 000 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 5972476 96257911 90249237 90249237 4458063 7523087 DESPESAS DE CAPITAL 25173606 103695726 97939410 97939410 628924 30300998 INVESTIMENTOS 25173606 103695726 97939410 97939410 628924 30300998 INVERSÕES FINANCEIRAS 000 000 000 000 000 000 AMORTIZAÇÃO DA DíVIDA 000 000 000 000 000 000 TOTAL 31146082 199953637 188188647 188188647 5086987 37824085 QUADRO DA EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS INSCRITOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS EM EXERCICIOS ANTERIORES a EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANT b PAGOS c CANCELADOS d SALDO eabcd DESPESAS CORRENTES 9368700 189527702 172954334 6007200 19934868 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 000 3654957 000 3612200 42757 JUROS E ENCARGOS DA DíVIDA 000 000 000 000 000 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 9368700 185872745 172954334 2395000 19892111 DESPESAS DE CAPITAL 6000 7502917 4743030 100 2765787 INVESTIMENTOS 6000 7502917 4743030 100 2765787 INVERSÕES FINANCEIRAS 000 000 000 000 000 AMORTIZAÇÃO DA DíVIDA 000 000 000 000 000 TOTAL 9374700 197030619 177697364 6007300 22700655 FRANK LUIZ DA CUNHA GARCIA PREFEITO 23515007253 JOÃO NETO SILVA DE SOUZA SECRETÁRIO DE FINANÇAS 07371101200 ELISABETH ARAÚJO DA SILVA CONTADORA CRC AM009823O7 Exercicio de 2020 PREFEITURA MUNICIPAL DE PARINTINS I 0012 ANEXO 12 BALANC0 0RCARENTARIO DEZEMBRO31122020 I of2 CONSOLIDADO as Z J Zanif e RECEITAS CORRENTESI 186 80473 000 18680473000 2 5 3 02827765 66 223 547 65 os Taxas e Conthibuie6es de Melhoria lmpostos Taxas RECEITA DE CONTRIBUICOES Contribuiqao para o Custeio de Serviap de lluminapao Pdblica RECEITA PATRIMotITAL Exploraao de Pathm6rio lmobiliirio do Estado Valores Mobilifro RECEITA DE SERVICOS Servicos Administrativos e Comercials Gerais Outros Servicos TRANSFERENCIAS CORRENTES Transferencias da Uni5o e de suas Entidades Transferencias do Estado e de suas Entidades Transferencias de Outras lnstitui95es Priblicas OUTRAS RECEITAS CORRENTES Multas administrativas contratuais e judiciais lndenizap6es Restituic6es e ressarcinentos Demals Receitas Correntes RERECEITASDECAPITALun TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Transferencias da Uniao e suas Entidades Transferencias dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades SUBTOTAL DAS RECEITAS IllI11 REFINANCIANINTO IV Operap6es de Ciedito lntemas Mobiliin Contratual Operac6es de Credito Extemas Mobilife Contratual 1070901000 733600000 337301000 230000000 230000000 19700000 5400000 14300000 616850000 616550000 300000 16736522000 8740512000 28560loo00 5140000000 6500000 000 4000000 2500000 000 000 000 000 18680473000 000 000 000 000 000 000 000 1070901000 116895962 733600000 934943016 337301000 234016666 230000000 I86982845 230000000 I86982845 19700000 17187140 5400000 5143314 14300000 12043826 616850000 6736955j I 616550000 672980424 300000 715107 16736522000 23248889519 87405120cO 14191310427 2856010000 3967288424 51400000cO 5090290668 6500000 7113048 000 2553506 40000cO 4131349 2500000 428193 ooo 1881827725 0cO 1881827725 000 1419462107 000 462365618 18680473000 27184655490 000 000 000 000 0cO 000 000 000 000 000 000 000 000 000 98058682 201343016 103284334 43017155 43017155 2512860 256686 2256174 56845531 56430424 415107 6512367519 5450798427 11 I 12 78424 49709332 613048 2553506 131349 2071807 1881827725 1881827725 1419462107 462365618 8504182490 000 000 000 000 000 000 000 SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO V IllIV 18680473000 1868680473000 27184655490 8504182490 DEFICIT 18680473000 18680473000 27184655490 SALDOS DE EXERcicIOS ANTERIORES UTELIZADOS PARA CREDITO ADICI0NAIS Recursos Arrecadados em Exerccjos Anteriores Superavit Financeiro Reabertura de Cleditos Adicionais 32 ELISABETH ARAUJO DA SILVA CONTADORA C RC AMJ09823O7 PREFEITURA MUNICIPAL DH PARINTINS ANEX0 12 BALANC0 0RCAMENTARIO DEZEMB 0 0013 Lxeroicio de 2o2o DEZEMBRO31 122020 2 of2 sel IIll ca tt ca zixsse3zis33zsS HRE 1 1 I DESPESAS CORRENTES VIII PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS JUROS E ENCARGOS DA DivIDA OUTRAS DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAPITAL IX INVESTnvENToS INVERSOES FINANCEIRAS AMORTIZACA0 DA DivIDA RESERVA DE CONTINdiNCIAX 17490818000 10438930000 98000000 6953888000 955385000 773385000 000 I 82000000 234270000 25093587845 12247969543 40090778 12805527524 3293875555 3185856595 000 I08018960 000 24042866366 12080809615 40090577 11921966174 3135425272 3027406491 000 I08018781 000 23939965394 12080809537 40090577 11819065280 2306745259 2198726478 000 I08018781 000 23875476957 12032102078 40090577 11803284302 2267872152 2159853371 000 108018781 000 1050721479 I67159928 201 883561350 158450283 I584Sol04 000 I79 000 SUBTOTAL DAS DESPESAS XI VIIIIVX 186804 73000 2 8387463400 27178291638 26246710653 26143349109 1209171762 AMORTIZACAO DA DivIDA REFINANCIANINTO XII Amortiza9ao da Divida lnterna DivIDA MOBILIARIA OUTRAS DivHAS AmoTtizapao da Divida Extema DivIDA MOBHIARIA OUTRAS DivIDAS SUBTOTAL COM REFINANCIARENTO XIIIXIXII 186 804 73000 28387463400 27178291638 26246710653 26143349109 1209171762 SUPERAVIT XIV 6363852 TOTAL XVXIII XIV 18680473000 28387463400 27184655490 26246710653 26143349109 1209171762 RESERVA DO RPPS 0cO 000 000 000 000 000 QUADRO DA EXECUCAO DOS RESTOS A PAGAR NA0 PROCESSADOS ERE xp tz aea tt k i ji iriJ t3Z RE w 77zz fee g sj DESPESAS CORRENTES PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS JUROS E ENCARGOS DA IXVIDA OUTRAS DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAPITAL INVESTIRENTOS INVERSOES FINANCEIRAS AMORTIZAA0 DA DivlDA 7523087 I58030850 I41116292 000 060 000 000 000 000 7523087 I58030790 I41116292 30300998 I66485389 I93414060 30300998 I66485389 193414060 000 000 000 000 000 000 141116292 000 000 I41116292 I93414060 I93414060 000 000 24048273 389372 060 0 00 000 000 24048213 389372 10 883 24 22 84003 1088324 2284003 000 000 000 000 37824085 324516239 334530352 334530352 25136597 2673375 QUADRO DA EXECUCAO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS i zjjp se fx izfi as I DESPESAS CORRENTES PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS JUROS E ENCAIGOS DA IVIDA 0UTRAS DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAVITAL INVESTIRENTOS INVERSOES FINANCEIRAS AMORTIZACA0 DA DivIDA 19934868 516250888 501330532 42757 431813405 431813405 000 000 000 19892111 84437483 69517127 2765787 8776210 81 21670 2765787 8776210 8121670 000 000 000 000 000 000 59619 34795605 000 42757 000 000 59619 34752848 719327 2701000 719327 2701000 000 000 000 000 TOTAL 22700655 525027098 509452202 778946 3 7496605 42 ELISABETH ARAUJO DA SILVA CONTADORA CRC AMcO9823O7 RELATÓRIO TÉCNICO DE PESQUISA Considere os Demonstrativo Financeiro de Parintins dos últimos dois dois exercícios 20202019 publicados oficialmente no Diário Oficial dos Municípios do Amazonas DOM ou disponibilizados na página oficial da Prefeitura Elaborar um Relatório de Análise dos seguintes demonstrativos e situações I Análise do BALANÇO PATRIMONIAL BP 11 Apure e interprete a SITUAÇÃO LÍQUIDA PATRIMONIAL dos dois últimos exercícios em R 12 Considere as informações patrimoniais dos exercícios fiscais analisados na questão 11 para realizar análise vertical e horizontal 13 Considere as apurações para elaborar uma avaliação geral na SITUAÇÃO PATRIMONIAL LÍQUIDA do Município II Análise do DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DVP 21 Informe as variações quantitativas e qualitativas registradas no DVP do município nos dois últimos exercícios em R 22 Apure e interprete o Resultado patrimonial nos dois últimos exercícios em R 23 Elabore uma avaliação geral dos resultados apurados III Análise do GASTOS COM PESSOAL aplicabilidade dos limites impostos pela LRF Lei de Responsabilidade Fiscal 31 Informe a RECEITA CORRENTE ARRECADADA dos dois últimos exercícios em R e considere como a RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL 32 Informe a DESPESA CORRENTE EMPENHADA Natureza PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS dos dois últimos exercícios em R e considere como os GASTOS COM PESSOAL 33 Avalie as Despesas com PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS em confronto com o limite imposto pela LRF dos dois últimos exercícios em R 34 Avalie as Despesas com PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS em confronto com o limite prudencial imposto pela LRF dos dois últimos exercícios em R 35 Avalie o impacto de um aumento considerando a indexação pelo IPCA no montante das Despesas com PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS em confronto com o limite imposto pela LRF LIMITE TOTAL E PRUDENCIAL dos dois últimos exercícios em R com o uso de gráficos e tabelas para comprovar memória de cálculo