Demonstração do Resultado Consolidado - Análise Financeira

5 Demonstração do Resultado Consolidado Em milhões de reais exceto o lucro por ação Consolidado Período de três meses findo em 30 de junho de Período de seis meses findo em 30 de junho de Notas 2023 2022 2023 2022 Operações continuadas Receita de vendas líquida 4b 47758 54974 91599 111693 Custo dos produtos vendidos e serviços prestados 5a 29356 29377 55080 53551 Lucro bruto 18402 25597 36519 58142 Despesas operacionais Com vendas e administrativas 5b 685 625 1300 1254 Pesquisa e desenvolvimento 816 745 1539 1376 Préoperacionais e paradas de operação 24 511 536 1157 1336 Outras despesas operacionais líquidas 5c 1893 2235 3046 3648 Reversão redução ao valor recuperável e resultado com baixa de ativos não circulantes líquidos 15 e 17 324 329 343 4999 Lucro operacional 14173 21127 29134 55527 Receitas financeiras 6 523 672 1151 1460 Despesas financeiras 6 1964 1864 3623 3396 Outros itens financeiros líquido 6 727 5219 1016 4587 Resultado de participações e outros resultados em coligadas e joint ventures 14 e 23 35 282 255 837 Lucro antes dos tributos sobre o lucro 13494 24872 25391 59015 Tributos sobre o lucro 7 8742 4399 10905 15385 Lucro líquido de operações continuadas 4752 20473 14486 43630 Lucro líquido atribuído aos acionistas não controladores 179 252 392 369 Lucro líquido das operações continuadas atribuído aos acionistas da Vale 4573 20221 14094 43261 Operações descontinuadas Lucro líquido proveniente das operações descontinuadas 15f 9812 9818 Lucro líquido das operações descontinuadas atribuído aos acionistas da Vale 9812 9818 Lucro líquido 4752 30285 14486 53448 Lucro líquido atribuído aos acionistas não controladores 179 252 392 369 Lucro líquido atribuído aos acionistas da Vale 4573 30033 14094 53079 Lucro básico e diluído por ação das operações continuadas 8 Ação ordinária R 104 433 319 913 Lucro básico e diluído por ação atribuído aos acionistas da Vale 8 Ação ordinária R 104 643 319 1120 As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras intermediárias 6 Demonstração do Resultado da Controladora Em milhões de reais exceto o lucro por ação Controladora Período de três meses findo em 30 de junho de Período de seis meses findo em 30 de junho de Notas 2023 2022 2023 2022 Receita de vendas líquida 33659 40305 63204 71549 Custo dos produtos vendidos e serviços prestados 16424 15210 31022 27678 Lucro bruto 17235 25095 32182 43871 Despesas operacionais Com vendas e administrativas 390 308 731 609 Pesquisa e desenvolvimento 427 350 750 659 Préoperacionais e paradas de operação 24 492 505 1106 1293 Resultado de participações e outros resultados em controladas 389 8658 101 24141 Outras despesas operacionais líquidas 1689 2198 2696 3582 Redução ao valor recuperável e resultado com baixa de ativos não circulantes líquidos 15 e 17 292 134 277 398 Lucro operacional 14334 30258 26723 61471 Receitas financeiras 264 509 566 1117 Despesas financeiras 2338 1516 4459 2857 Outros itens financeiros líquido 791 5149 594 4200 Resultado de participações e outros resultados em coligadas e joint ventures 14 e 23 35 282 255 837 Lucro antes dos tributos sobre o lucro 13086 34118 21981 64768 Tributos sobre o lucro 7 8513 4085 7887 11689 Lucro líquido 4573 30033 14094 53079 Lucro básico e diluído por ação 8 Ação ordinária R 104 643 319 1120 As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras intermediárias 7 Demonstração do Resultado Abrangente Consolidado e da Controladora Em milhões de reais Consolidado Período de três meses findo em 30 de junho de Período de seis meses findo em 30 de junho de Notas 2023 2022 2023 2022 Lucro líquido 4752 30285 14486 53448 Outros resultados abrangentes Itens que não serão reclassificados para o resultado Obrigações com benefícios de aposentadoria 22 560 59 718 Ajuste ao valor justo de investimento em ações 63 63 41 560 4 718 Itens que poderão ser reclassificados para o resultado Ajustes de conversão 1680 4248 2750 5560 Hedge de investimento líquido 18 540 721 796 408 Hedge de fluxo de caixa líquido 18 20 1551 79 3 Reclassificação de ajustes acumulados de conversão para o resultado 15 14636 15415 1160 9558 1875 20570 Resultado abrangente 3633 21287 12615 33596 Resultado abrangente atribuído aos acionistas não controladores 209 950 171 350 Resultado abrangente atribuído aos acionistas da Vale 3842 20337 12786 33246 Controladora Período de três meses findo em 30 de junho de Período de seis meses findo em 30 de junho de Notas 2023 2022 2023 2022 Lucro líquido 4573 30033 14094 53079 Outros resultados abrangentes Itens que não serão reclassificados para o resultado Obrigações com benefícios de aposentadoria 6 7 11 13 Resultado de participações 14 16 567 48 731 Ajuste ao valor justo de investimento em ações 63 63 41 560 4 718 Itens que poderão ser reclassificados para o resultado Ajustes de conversão 1292 3550 2187 5541 Hedge de investimento líquido 18 540 721 796 408 Hedge de fluxo de caixa líquido 4 74 6 62 Resultado de participações 14 24 1625 73 59 Reclassificação de ajustes acumulados de conversão para o resultado 15 14636 15415 772 10256 1312 20551 Resultado abrangente 3842 20337 12786 33246 Os itens acima estão apresentados líquidos de impostos os quais estão apresentados na nota 7 As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras intermediárias 8 Demonstração dos Fluxos de Caixa Consolidado Em milhões de reais Consolidado Período de três meses findo em 30 de junho de Período de seis meses findo em 30 de junho de Notas 2023 2022 2023 2022 Caixa gerado nas operações 9a 15983 28361 38443 57543 Juros de empréstimos e financiamentos pagos 9c 988 1383 1868 2329 Caixa recebido pago na liquidação de derivativos líquido 18d 670 195 865 589 Pagamentos relacionados ao evento de Brumadinho 22 2473 1580 3114 1914 Pagamentos relacionados à descaracterização das barragens 24 472 412 877 769 Remunerações pagas às debêntures participativas 20 637 1120 637 1120 Tributos sobre o lucro incluindo programa de refinanciamento pagos 2847 6060 4602 19649 Caixa líquido gerado nas atividades operacionais continuadas 9236 17611 28210 31173 Caixa líquido gerado nas atividades operacionais descontinuadas 15f 213 Caixa líquido gerado nas atividades operacionais 9236 17611 28210 31386 Fluxo de caixa das atividades de investimento Investimento no imobilizado e intangível 4c 5974 6373 11846 12337 Adições em investimentos 14a 6 40 Recursos desembolsos provenientes da alienação de investimentos líquidos 9b 346 2269 Dividendos recebidos de coligadas e joint ventures 14 527 351 527 713 Aplicações financeiras 328 502 43 486 Outras atividades de investimentos líquidas 139 272 496 269 Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento das operações continuadas 5264 5248 12158 8600 Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento das operações descontinuadas 15f 333 534 Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento 5264 5581 12158 9134 Fluxo de caixa das atividades de financiamento Empréstimos e financiamentos de terceiros 9c 7277 967 8858 3328 Pagamentos de empréstimos e financiamentos de terceiros 9c 2829 7192 3028 9362 Pagamentos de arrendamentos 21 222 276 468 492 Dividendos e juros sobre capital próprio pagos aos acionistas da Vale 28c 9449 17849 Dividendos e juros sobre capital próprio pagos aos acionistas não controladores 26 19 41 35 Programa de recompra de ações 28d 6598 12752 10714 21928 Aquisição de participação em controladas 15b 653 653 Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento das operações continuadas 3051 19272 15495 46338 Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento das operações descontinuadas 15f 54 Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento 3051 19272 15495 46392 Aumento redução no caixa e equivalentes de caixa líquido 921 7242 557 24140 Caixa e equivalentes de caixa no início do período 23901 42931 24711 65409 Efeito de variação cambial no caixa e equivalentes de caixa 809 1944 1255 3575 Caixa e equivalentes de caixa de empresas vendidas e incorporadas líquidos 61 Caixa e equivalentes de caixa no final do período 24013 37633 24013 37633 As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras intermediárias 9 Demonstração dos Fluxos de Caixa da Controladora Em milhões de reais Controladora Período de seis meses findo em 30 de junho de Notas 2023 2022 Caixa gerado nas operações 9a 32563 43230 Juros de empréstimos e financiamentos pagos 3098 1978 Caixa recebido na liquidação de derivativos líquido 587 303 Pagamentos relacionados ao evento de Brumadinho 22 3114 1914 Pagamentos relacionados à descaracterização das barragens 24 877 769 Remunerações pagas às debêntures participativas 20 637 1120 Tributos sobre o lucro incluindo programa de refinanciamento pagos 4057 18830 Caixa líquido gerado nas atividades operacionais 21367 18922 Fluxo de caixa das atividades de investimento Investimento no imobilizado e intangível 8343 8635 Adições em investimentos 278 806 Desembolsos na alienação de investimentos líquidos 9b 346 Dividendos recebidos de coligadas e joint ventures 1002 353 Aplicações financeiras 338 351 Outras atividades de investimentos líquidas 2203 1164 Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento 10506 9901 Fluxo de caixa das atividades de financiamento Empréstimos e financiamentos de terceiros 1581 967 Pagamentos de empréstimos e financiamentos de terceiros 274 2927 Pagamentos de arrendamentos 99 128 Dividendos e juros sobre capital próprio pagos aos acionistas 28c 9449 17849 Programa de recompra de ações 28d 5563 10111 Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento 13804 30048 Redução no caixa e equivalentes de caixa 2943 21027 Caixa e equivalentes de caixa no início do período 7896 34266 Caixa e equivalentes de caixa de empresas vendidas ou incorporadas líquidos 85 Caixa e equivalentes de caixa no final do período 4953 13324 As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras intermediárias 10 Balanço Patrimonial Consolidado e da Controladora Em milhões de reais Consolidado Controladora Notas 30 de junho de 2023 31 de dezembro de 2022 30 de junho de 2023 31 de dezembro de 2022 Ativo Ativo circulante Caixa e equivalentes de caixa 21 24013 24711 4953 7896 Aplicações financeiras de curto prazo 21 225 320 25 15 Contas a receber 10 14298 22537 41152 47380 Outros ativos financeiros 13 2518 1788 2131 1160 Estoques 11 25026 23386 8816 7817 Tributos a recuperar 7d 7237 6639 5736 5270 Outros 1606 1628 1916 1906 74923 81009 64729 71444 Ativo não circulante Depósitos judiciais 26c 6389 6338 6161 6092 Outros ativos financeiros 13 3359 1462 2655 1125 Tributos a recuperar 7d 5924 5793 3863 3564 Tributos diferidos sobre o lucro 7a 47732 56195 43219 48697 Outros 5998 5316 3415 2579 69402 75104 59313 62057 Investimentos 14 9161 9381 111350 122573 Intangíveis 16 53017 53421 36787 36640 Imobilizado 17 234533 234472 140951 136322 366113 372378 348401 357592 Total do ativo 441036 453387 413130 429036 Passivo Passivo circulante Fornecedores e empreiteiros 12 25252 23278 16355 14248 Empréstimos financiamentos e arrendamentos 21 4395 2552 3242 1098 Outros passivos financeiros 13 7709 8725 24380 31681 Tributos a recolher 7d 4252 2454 3700 1828 Programa de refinanciamento REFIS 7c 2004 1934 2004 1934 Passivos relacionados a participação em coligadas e joint ventures 23 5030 9973 5030 9973 Provisões 25 4091 5402 3080 3932 Passivos relacionados a Brumadinho 22 5788 4926 5788 4926 Provisão para descaracterização de barragens e desmobilização de ativos 24 4334 3450 3712 2954 Dividendos a pagar 7214 7200 Outros 2474 2570 3214 2608 65329 72478 70505 82382 Passivo não circulante Empréstimos financiamentos e arrendamentos 21 62770 63778 14169 16062 Debêntures Participativas 20 12181 14218 12181 14218 Outros passivos financeiros 13 13357 14835 61341 63176 Programa de refinanciamento REFIS 7c 9087 9753 9087 9753 Tributos diferidos sobre o lucro 7a 6801 7372 Provisões 25 13012 12759 8501 8141 Passivos relacionados a Brumadinho 22 9998 12356 9998 12356 Provisão para descaracterização de barragens e desmobilização de ativos 24 32702 34019 23124 23421 Passivos relacionados a participação em coligadas e joint ventures 23 12409 7355 12409 7355 Transações de streaming 8158 8411 Outros 1118 1159 4827 5060 181593 186015 155637 159542 Total do passivo 246922 258493 226142 241924 Patrimônio líquido 28 Patrimônio líquido dos acionistas da Vale 186988 187112 186988 187112 Patrimônio líquido dos acionistas não controladores 7126 7782 Total do patrimônio líquido 194114 194894 186988 187112 Total do passivo e patrimônio líquido 441036 453387 413130 429036 As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras intermediárias 11 Demonstração Consolidada das Mutações do Patrimônio Líquido Em milhões de reais Notas Capital social Reserva de capital Reserva de lucro Ações em tesouraria Ajustes de avaliação patrimonial Ajustes acumulados de conversão Lucros acumulados Patrimônio líquido dos acionistas da Vale Patrimônio líquido dos acionistas não controladores Patrimônio líquido Saldo em 31 de dezembro de 2022 77300 3634 108213 25675 5276 28916 187112 7782 194894 Lucro líquido 14094 14094 392 14486 Outros resultados abrangentes 5 1313 1308 563 1871 Dividendos e juros sobre o capital próprio de acionistas da Vale 28c 2265 2265 2265 Dividendos de acionistas não controladores 187 187 Aquisições e baixas de acionistas não controladores 15b 15 15 298 283 Programa de recompra de ações 28d 10714 10714 10714 Ações em tesouraria canceladas 28b 21397 21397 Programas de pagamento baseado em ações 27b 132 78 54 54 Saldo em 30 de junho de 2023 77300 3634 84551 14860 5334 27603 14094 186988 7126 194114 Saldo em 31 de dezembro de 2021 77300 3634 87621 29189 6899 59936 192403 4655 197058 Lucro líquido 53079 53079 369 53448 Outros resultados abrangentes 800 20633 19833 19 19852 Dividendos e juros sobre o capital próprio de acionistas da Vale 17849 17849 17849 Dividendos de acionistas não controladores 23 23 Aquisições e baixas de acionistas não controladores 15f 2783 2783 Programa de recompra de ações 28d 21928 21928 21928 Ações em tesouraria canceladas 28b 14589 14589 Programas de pagamento baseado em ações 99 20 79 79 Saldo em 30 de junho de 2022 77300 3634 55183 36429 6119 39303 53079 185951 7765 193716 As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações financeiras intermediárias