Elaboração de Peças Contábeis e Análise da Situação Econômica da Empresa

Atividade Base Baseado nas informações a seguir elabore as peças contábeis DFC DRE e BP projetados e as planilhas auxiliares da empresa vendas e compras Com base na projeção construída faça uma análise sucinta da situação econômica da empresa apontando 04 quatro pontos que você considera que têm influência direta na atual situação econômica da empresa Balanço Patrimonial de 31122020 Ativo R Passivo e Patrimônio Líquido R Ativo Circulante Caixa 800000 Duplicatas a receber 13000000 Estoques 18300000 Ativo Não Circulante Máquinas e Equipamentos 7500000 Depreciação 2250000 Total do Ativo 37350000 Passivo Circulante Fornecedores 14250000 Encargos Sociais 2300000 Aluguéis a pagar 400000 Comissões a pagar 1700000 Patrimônio Líquido Capital Social 18700000 Total do Passivo e PL 37350000 Vendas previstas para a projeção orçamentária em 2021 Janeiro2021 R 27500000 Fevereiro2021 R 26000000 Março2021 R 28000000 As despesas operacionais mensais orçadas para 2021 são as seguintes em R Contas Jan Fev Mar Salários pago no mês 6000000 5300000 6000000 Encargos Sociais pagto 30 dd 75 sobre salários do mês Aluguel pagto 30 dd 350000 310000 350000 Depreciações Considerar a taxa anual de 10 aa para máquinas Comissão svendas pagto 30 dd 5 sobre as vendas do mês Despesas com Fretes 1 sobre as vendas do mês e pagas no próprio mês Despesas Gerais e Adm pagto no mês 1500000 1000000 1500000 a A empresa trabalha com um custo de 50 dentro das vendas As condições de vendas são 45 à vista e 55 a prazo com pagamento em 30 dd Não há inadimplência b A política definida para o estoque final de cada mês assinala que ele deve corresponder a 80 do custo das mercadorias vendidas previstas para o próprio mês Os fornecedores são pagos com prazo de pagamento de 30dd Não fica pendência c Para fins de DFCx a empresa exige saldo mínimo de caixa no valor de R 1200000 d As necessidades de caixa são supridas mediante empréstimos de capital de giro cuja taxa nominal anual é de 24aa juros simples As amortizações dos empréstimos são feitos em 30dd e nessa ocasião a empresa também paga os juros sobre o montante do valor e A empresa tem previsto investir em máquinas o valor de R 9000000 no dia 17 de Fevereiro2021 mediante pagamento em duas parcelas sendo a primeira à vista e a segunda para 30 dias