Investimentos e Aplicações Financeiras de Giro

53 INVESTIMENTOS Quando o fluxo de caixa projetado apresentar saldo positivo a empresa poderá fazer aplicações financeiras de giro de curto e médio prazos 531 APLICAÇÕES DE GIRO A empresa pode aplicar suas disponibilidades saldo de caixa inicial investimentos com resgate previsto no período duplicatas a receber no período numa operação de giro condicionada ao fluxo de caixa do período Ou seja caso haja necessidade de recursos dentro do período serão realizados resgates automáticos da aplicação de giro O saldo remanescente na aplicação na virada do período será remunerado a 18 e retornará automaticamente para o caixa da empresa juntamente com os juros 532 APLICAÇÕES DE CURTO PRAZO Recursos aplicados em um período serão automaticamente resgatados no período seguinte acrescido dos juros de 35 Observe que as operações de Aplicações de curto prazo e Empréstimos de curto prazo são independentes Ou seja ao decidir por aplicação financeira e na virada do período faltar dinheiro no fluxo de caixa real da empresa a falta não será compensada com resgate automático da aplicação e sim com a realização de empréstimo automático para cobrir o caixa 533 APLICAÇÕES DE MÉDIO PRAZO Nesta operação os recursos investidos são resgatados automaticamente dois períodos a frente acrescidos da remuneração de 4 de juros ao período Como nas aplicações de curto prazo associados