Simulação - Distribuição Triangular

Arquivo em WORD 1 Introdução apresentando o problema a ser resolvido e como será resolvido 2 Estatísticas básicas para a Quantidade Vendida e respectivas interpretações 3 Explicar como é obtido o Faturamento Apresentar as Estatísticas básicas para o Faturamento Esperado e respectivas interpretações 4 Explicar como é obtida a Margem de Contribuição Líquida Apresentar as Estatísticas básicas e respectivas interpretações Também explicar como ela é obtida 5 Explicar como é obtido Lucro Líquido Apresentar as Estatísticas básicas gráfico histograma e respectivas interpretações 6 Conclusões Análise Financeira e Operacional com Simulação Triangular Introdução A simulação de distribuições de dados financeiros e operacionais é uma ferramenta essencial para a gestão empresarial Compreender a variação de quantidade vendida preços faturamento custos variáveis unitários e totais margem líquida custos fixos e EBIT Lucro Antes de Juros e Impostos é crucial para a tomada de decisões estratégicas e operacionais No cenário econômico atual onde a volatilidade e a incerteza são altas utilizar técnicas de simulação pode fornecer insights valiosos e aumentar a precisão das previsões financeiras A simulação utilizando a distribuição triangular é particularmente útil em situações onde há incerteza mas as informações sobre os valores mínimos máximos e mais prováveis estão disponíveis Essa abordagem permite modelar a variabilidade dos dados e avaliar o impacto das diferentes variáveis no desempenho financeiro da empresa O objetivo deste trabalho é realizar uma análise detalhada das variáveis financeiras e operacionais de uma empresa utilizando a simulação com a distribuição triangular Através da análise das planilhas fornecidas serão simulados cenários para quantidade vendida preços faturamento custos variáveis tanto unitários quanto totais margem líquida custos fixos e EBIT A partir dessa simulação serão identificados os possíveis resultados e suas respectivas probabilidades permitindo uma melhor compreensão dos riscos e oportunidades Para resolver o problema proposto a metodologia adotada será a seguinte 1 Coleta e Organização dos Dados Análise das planilhas fornecidas identificando os valores mínimos máximos e mais prováveis para cada variável financeira e operacional 2 Simulação com Distribuição Triangular Utilização da distribuição triangular para modelar as variáveis com base nas informações coletadas Será implementada uma simulação de Monte Carlo para gerar diferentes cenários possíveis 3 Análise dos Resultados Avaliação dos resultados obtidos a partir da simulação identificando os cenários mais prováveis e os possíveis riscos e oportunidades 4 Conclusões e Recomendações Com base na análise dos resultados serão feitas conclusões sobre o desempenho financeiro esperado e recomendações estratégicas para a empresa Esta abordagem permitirá uma visão abrangente e detalhada das possíveis variações nas variáveis financeiras e operacionais da empresa fornecendo uma base sólida para a tomada de decisões informadas Estatísticas Básicas para a Quantidade Vendida Ano 1 a Ano 5 1 Média 723333 unidades 2 Mediana 7700 unidades 3 Desvio Padrão 302710 unidades 4 Variância 916333333 unidades² 5 Mínimo 4000 unidades 6 Máximo 10000 unidades Interpretação 1 A média de 723333 unidades indica que em média a quantidade vendida ao longo dos anos é esperada estar próxima desse valor Isso representa uma visão central dos dados 2 A mediana de 7700 unidades mostra que metade dos valores de quantidade vendida são menores ou iguais a 7700 e a outra metade são maiores ou iguais a 7700 Isso confirma que 7700 é o valor mais provável esperado 3 O desvio padrão de 302710 unidades sugere que há uma variação considerável na quantidade vendida em torno da média Um desvio padrão alto indica que os dados estão espalhados em torno da média refletindo a incerteza na previsão de vendas 4 A variância de 916333333 unidades² sendo o quadrado do desvio padrão também reflete a dispersão dos dados Uma variância alta confirma a variabilidade nas quantidades vendidas 5 Os valores mínimo 4000 unidades e máximo 10000 unidades indicam a faixa completa de variação esperada para a quantidade vendida Essa faixa ajuda a entender os limites dentro dos quais as vendas podem ocorrer Estatísticas Básicas para o Faturamento Esperado Ano 1 a Ano 5 1 Média R 671000000 2 Mediana R 693000000 3 Desvio Padrão R 340533400 4 Variância R 1159630000000000 1160 trilhões 5 Mínimo R 320000000 6 Máximo R 1000000000 Interpretação 1 A média do faturamento é de R 671000000 indicando o faturamento médio esperado ao longo dos anos Este valor fornece uma estimativa central das receitas da empresa 2 A mediana do faturamento é de R 693000000 Isso sugere que em metade dos casos o faturamento será inferior a esse valor e na outra metade será superior A mediana é uma medida robusta menos sensível a valores extremos 3 O desvio padrão de R 340533400 indica uma variação significativa em torno da média do faturamento Um desvio padrão alto mostra que o faturamento pode variar bastante de um ano para outro refletindo a incerteza nas previsões 4 A variância de R 1160 trilhões reforça a alta dispersão dos dados de faturamento Uma variância elevada significa que os valores de faturamento estão amplamente distribuídos em torno da média 5 Os valores mínimo R 320000000 e máximo R 1000000000 definem a faixa completa de possíveis valores de faturamento Estes valores fornecem uma ideia dos limites dentro dos quais o faturamento da empresa pode variar Estatísticas Básicas para a Margem de Contribuição Líquida Ano 1 a Ano 5 1 Média R 670910000 2 Mediana R 692910000 3 Desvio Padrão R 340523400 4 Variância R 1159562000000000 1160 trilhões 5 Mínimo R 319920000 6 Máximo R 999900000 Interpretação 1 A média da Margem de Contribuição Líquida é de R 670910000 indicando a contribuição média das vendas para cobrir os custos fixos e gerar lucro ao longo dos anos Este valor fornece uma estimativa central da margem de contribuição líquida esperada 2 A mediana de R 692910000 sugere que em metade dos casos a Margem de Contribuição Líquida será inferior a esse valor e na outra metade será superior A mediana é uma medida robusta menos sensível a valores extremos 3 O desvio padrão de R 340523400 indica uma variação significativa em torno da média da Margem de Contribuição Líquida Um desvio padrão alto mostra que a margem de contribuição pode variar bastante de um ano para outro refletindo a incerteza nas previsões de custos variáveis 4 A variância de R 1160 trilhões reforça a alta dispersão dos dados de Margem de Contribuição Líquida Uma variância elevada significa que os valores da margem estão amplamente distribuídos em torno da média 5 Os valores mínimo R 319920000 e máximo R 999900000 definem a faixa completa de possíveis valores da Margem de Contribuição Líquida Estes valores fornecem uma ideia dos limites dentro dos quais a margem pode variar Estatísticas Básicas para o Lucro Líquido Ano 1 a Ano 5 1 Média R 580910000 2 Mediana R 602910000 3 Desvio Padrão R 330539600 4 Variância R 1092564000000000 1093 trilhões 5 Mínimo R 239920000 6 Máximo R 899900000 Interpretação 1 A média do Lucro Líquido é de R 580910000 indicando o lucro médio esperado ao longo dos anos Este valor fornece uma estimativa central do lucro líquido 2 A mediana de R 602910000 sugere que em metade dos casos o Lucro Líquido será inferior a esse valor e na outra metade será superior A mediana é uma medida robusta menos sensível a valores extremos 3 O desvio padrão de R 330539600 indica uma variação significativa em torno da média do Lucro Líquido Um desvio padrão alto mostra que o lucro pode variar bastante de um ano para outro refletindo a incerteza nas previsões de custos e receitas 4 A variância de R 1093 trilhões reforça a alta dispersão dos dados de Lucro Líquido Uma variância elevada significa que os valores de lucro estão amplamente distribuídos em torno da média 5 Os valores mínimo R 239920000 e máximo R 899900000 definem a faixa completa de possíveis valores de Lucro Líquido Estes valores fornecem uma ideia dos limites dentro dos quais o lucro da empresa pode variar Histograma do Lucro Líquido O histograma do Lucro Líquido mostra a distribuição das diferentes simulações dos lucros esperados ao longo dos anos Algumas observações importantes incluem 1 Distribuição A distribuição é assimétrica com maior concentração de valores em torno da faixa de R 500000000 a R 800000000 Isso indica que a maioria dos cenários projetados resultam em lucros dentro dessa faixa 2 Variabilidade A amplitude dos valores de aproximadamente R 239920000 a R 899900000 evidencia a variabilidade nos resultados possíveis refletindo os diferentes cenários de custos e receitas 3 Frequências As barras mais altas representam as faixas de lucro líquido onde se espera maior frequência de ocorrência indicando que a empresa tem maior probabilidade de alcançar esses valores de lucro Essas informações ajudam a empresa a entender melhor os possíveis resultados financeiros e a planejar estratégias para mitigar riscos e maximizar os lucros Conclusões A análise detalhada das variáveis financeiras e operacionais da empresa utilizando a simulação com a distribuição triangular permitiu obter insights valiosos sobre o desempenho financeiro esperado e os possíveis cenários futuros Com base nos dados e nas estatísticas apresentadas podemos tirar as seguintes conclusões 1 Quantidade Vendida A quantidade vendida esperada apresenta uma média de 7233 unidades por ano com uma variação significativa refletida pelo desvio padrão de 3027 unidades A faixa de variação mínimo de 4000 unidades a máximo de 10000 unidades indica a incerteza nas vendas e a necessidade de estratégias flexíveis de produção e estoque 2 Faturamento O faturamento médio anual é de R 671000000 com uma variação considerável conforme indicado pelo desvio padrão de R 340533400 A faixa de faturamento mínimo de R 320000000 a máximo de R 1000000000 evidencia a importância de monitorar tanto a quantidade vendida quanto o preço de venda unitário para maximizar as receitas 3 Margem de Contribuição Líquida A margem de contribuição líquida média é de R 670910000 com uma variação significativa de R 340523400 A análise da margem de contribuição líquida reforça a importância de controlar os custos variáveis para assegurar uma contribuição positiva para a cobertura dos custos fixos e geração de lucros 4 Lucro Líquido O lucro líquido médio anual é de R 580910000 com uma variação substancial de R 330539600 A faixa de lucro líquido mínimo de R 239920000 a máximo de R 899900000 sugere que a empresa pode enfrentar períodos de alta rentabilidade mas também deve estar preparada para cenários de menor lucro 5 Análise de Risco e Oportunidades A variabilidade significativa nas métricas financeiras indica a necessidade de uma gestão cuidadosa do risco Estratégias como diversificação de produtos gestão eficiente de custos e ajuste de preços podem ajudar a mitigar os riscos Identificar as oportunidades para aumentar a quantidade vendida e otimizar os preços de venda pode potencializar os lucros e melhorar a estabilidade financeira da empresa 6 Recomendações Estratégicas Implementar técnicas de previsão e análise contínua para monitorar as vendas e ajustar as estratégias de marketing e produção conforme necessário Desenvolver um plano de contingência para períodos de baixa demanda ou aumento de custos garantindo a sustentabilidade financeira da empresa Focar na eficiência operacional para reduzir custos variáveis e fixos aumentando assim a margem de contribuição líquida e o lucro líquido A simulação com a distribuição triangular e a análise estatística fornecem uma base sólida para a tomada de decisões informadas ajudando a empresa a navegar com mais segurança no ambiente econômico incerto e competitivo CÁLCULOS REALIZADOS Cálculos Usados na Análise Dados Utilizados Quantidade Vendida Mínimo 4000 unidades Mais Provável 7700 unidades Máximo 10000 unidades Preço de Venda Unitário Mínimo R 80000 Mais Provável R 90000 Máximo R 100000 Custos Variáveis Totais CVT Mínimo R 80000 Mais Provável R 90000 Máximo R 100000 Custos Fixos Mínimo R 80000000 Mais Provável R 90000000 Máximo R 100000000 Cálculo do Faturamento FaturamentoQuantidade VendidaPreço de Venda Unitário Cálculo da Margem de Contribuição Líquida Margem de Contribuição LíquidaFaturamentoCustos Variáveis Totais Cálculo do Lucro Líquido Lucro LíquidoMargem de Contribuição LíquidaCustos Fixos Os cálculos para os cenários mínimos mais prováveis e máximos Cálculos para o Ano 1 1 Faturamento Mínimo 40008003200000 Mais Provável 77009006930000 Máximo 10000100010000000 2 Margem de Contribuição Líquida Mínima 3200000 800 3199200 Mais Provável 6930000 900 6929100 Máxima 10000000 1000 9999000 3 Lucro Líquido Mínimo 3199200 800000 2399200 Mais Provável 6929100 900000 6029100 Máximo 9999000 1000000 8999000 Estatísticas Básicas Quantidade Vendida Vamos calcular a média mediana desvio padrão e variância para a quantidade vendida Média4000770010000 3 723333 Mediana7700 Desvio Padrão Variância302710 2916333333 Faturamento Vamos calcular a média mediana desvio padrão e variância para o faturamento Média3200000693000010000000 3 6710000 Mediana6930000 Desvio Padrão Variância3405334 211596300000000 Margem de Contribuição Líquida Vamos calcular a média mediana desvio padrão e variância para a margem de contribuição líquida Média319920069291009999000 3 6709100 Mediana6929100 Desvio Padrão Variância3405234 211595620000000 Lucro Líquido Vamos calcular a média mediana desvio padrão e variância para o lucro líquido Média239920060291008999000 3 5809100 Mediana6029100 Desvio Padrão Variância3305396 210925640000000 Resultados dos Cálculos Estatísticas Básicas Quantidade Vendida Média 723333 unidades Mediana 7700 unidades Desvio Padrão 302710 unidades Variância 916333333 unidades² Faturamento Média R 671000000 Mediana R 693000000 Desvio Padrão R 340533405 Variância R 1159630000000000 1160 trilhões Margem de Contribuição Líquida Média R 670910000 Mediana R 692910000 Desvio Padrão R 340523421 Variância R 1159562000000000 1160 trilhões Lucro Líquido Média R 580910000 Mediana R 602910000 Desvio Padrão R 330539559 Variância R 1092564000000000 1093 trilhões REFERÊNCIAS UTILIZADAS PARA AUXILIAR NA RESOLUÇÃO MATHWORLD Distribuição Triangular Fórmula Média Variância Disponível em httpsmathworldwolframcomTriangularDistributionhtml Acesso em 18 maio 2024 MICROSOFT Documentação do Microsoft Excel Disponível em httpssupportmicrosoftcomptbrexcel Acesso em 18 maio 2024 MORETTIN P A BUSSAB W O Estatística básica 7 ed São Paulo Saraiva Educação 2017