Lista de Exercícios - Orçamento de Caixa e Planejamento Financeiro Curto Prazo

ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DE CURTO PRAZO LISTA DE EXERCÍCIOS N6 PLANEJAMENTO ECONÔMICOFINANCEIRO ORÇAMENTO DE CAIXA 1 A partir das informações apresentadas desenvolva o orçamento de caixa para os próximos três meses da empresa Previsão de vendas 1000 unidades por mês preço unitário de venda de R 5 50 das vendas recebidas à vista e o restante em 30 dias Compras correspondem a previsão de vendas do mês ao custo unitário de R 4 as compras são realizadas no primeiro dia do mês e pagas à vista Imposto sobre vendas empresa tributada pelo Imposto Simples com uma alíquota de 5 sobre o faturamento com pagamento no mês seguinte Saldo inicial de caixa R 1000 saldo mínimo de caixa R 200 em caso de falta de caixa será suprida com empréstimo bancário a juros de 5 am excessos de caixa aplicados a 1 am 2 Para o exercício anterior verifique os efeitos no orçamento de caixa da empresa a partir das alterações propostas Previsão de vendas 1000 unidades por mês preço unitário de venda de R 5 20 das vendas recebidas à vista 50 das vendas recebidas em 30 dias e o restante das vendas 30 recebidas em 60 dias Compras correspondem a previsão de vendas do mês ao custo unitário de R 4 as compras são realizadas no primeiro dia do mês e pagas à vista Imposto sobre vendas empresa tributada pelo Imposto Simples com uma alíquota de 5 sobre o faturamento com pagamento no mês seguinte Saldo inicial de caixa R 1000 saldo mínimo de caixa R 200 em caso de falta de caixa será suprida com empréstimo bancário a juros de 5 am excessos de caixa aplicados a 1 am 3 Um empreendedor planeja abrir uma nova empresa Com base nos dados apresentados a seguir elabore o orçamento de caixa para os primeiros seis meses desta nova empresa a Previsão de vendas Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho 1000000 1200000 1500000 2000000 1800000 1700000 b Política de vendas a empresa acredita que 60 das vendas serão recebidas a vista e o restante em 30 dias c Estoque e compras a empresa comprará os produtos a serem vendidos no primeiro dia útil do mês e os pagará a vista O valor das compras corresponde a 40 do valor das vendas d Impostos sobre vendas 40 sobre o valor das vendas e pago no mês seguinte e Aluguel pago no mês seguinte no valor de 80000 f O desembolso mensal com salários e prólabore será de 350000 Os salários e prólabore serão pagos no mês seguinte No mês de junho será pago a antecipação do décimo terceiro salário dos funcionários no valor de 150000 g Em abril está previsto o pagamento do seguro da empresa no valor de 200000 h O saldo inicial de caixa desta empresa é de 300000 e o caixa mínimo estabelecido é de 50000 Eventuais excessos de caixa serão aplicados a 1 am enquanto que no caso de necessidade de recursos estes serão obtidos por meio de empréstimo bancário de curto prazo a juros de 5 am