Orçamento de Caixa

ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DE CURTO PRAZO EXERCÍCIO AVALIADO ORÇAMENTO DE CAIXA 202402 1 Um empreendedor planeja abrir uma nova empresa Com base nos dados apresentados a seguir elabore o orçamento de caixa para os primeiros três meses desta nova empresa Valor da questão 40 pontos a Previsão de vendas Janeiro Fevereiro Março 800000 900000 1500000 b Política de vendas a empresa acredita que 80 das vendas serão recebidas a vista e o restante em 30 dias c Estoque e compras a empresa comprará os produtos a serem vendidos no primeiro dia útil do mês e os pagará a vista O valor das compras corresponde a 30 do valor das vendas d Impostos sobre vendas Imposto Simples 20 sobre o valor das vendas e pago no mês seguinte e Aluguel pago no mês seguinte no valor de 80000 f O desembolso mensal com salários e prólabore será de 300000 Os salários e prólabore serão pagos no mês seguinte g a depreciação mensal é de R 50000 h O saldo inicial de caixa desta empresa é de 150000 e o caixa mínimo estabelecido é de 50000 Eventuais excessos de caixa serão aplicados a 1 am enquanto que no caso de necessidade de recursos estes serão obtidos por meio de empréstimo bancário de curto prazo a juros de 5 am Orçamento de caixa ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DE CURTO PRAZO EXERCÍCIO AVALIADO ORÇAMENTO DE CAIXA 202402 1 Um empreendedor planeja abrir uma nova empresa Com base nos dados apresentados a seguir elabore o orçamento de caixa para os primeiros três meses desta nova empresa Valor da questão 40 pontos a Previsão de vendas Janeiro Fevereiro Março 800000 900000 1500000 b Política de vendas a empresa acredita que 80 das vendas serão recebidas a vista e o restante em 30 dias c Estoque e compras a empresa comprará os produtos a serem vendidos no primeiro dia útil do mês e os pagará a vista O valor das compras corresponde a 30 do valor das vendas d Impostos sobre vendas Imposto Simples 20 sobre o valor das vendas e pago no mês seguinte e Aluguel pago no mês seguinte no valor de 80000 f O desembolso mensal com salários e prólabore será de 300000 Os salários e prólabore serão pagos no mês seguinte g a depreciação mensal é de R 50000 h O saldo inicial de caixa desta empresa é de 150000 e o caixa mínimo estabelecido é de 50000 Eventuais excessos de caixa serão aplicados a 1 am enquanto que no caso de necessidade de recursos estes serão obtidos por meio de empréstimo bancário de curto prazo a juros de 5 am Orçamento de caixa Descrição Data Entrada Saida Saldo Final Saldo inicial de caixa janeiro 150000 Vendas janeiro a vista janeiro 640000 790000 Compras janeiro janeiro 240000 550000 Aplicação a 1 janeiro 400000 150000 Vendas janeiro a prazo fevereiro 160000 310000 venda fevereiro a vista fevereiro 720000 1030000 compras fevereiro fevereiro 270000 760000 imposto janeiro fevereiro 160000 600000 aluguel janeiro fevereiro 80000 520000 salarios janeiro fevereiro 300000 220000 Rendimento aplicação fevereiro 4000 224000 Aplicação a 1 fevereiro 74000 150000 venda fevereiro a prazo março 180000 330000 venda março a vista março 1200000 1530000 compras março março 450000 1080000 imposto fevereiro março 180000 900000 aluguel fevereiro março 80000 820000 salarios fevereiro março 300000 520000 Rendimento aplicação março 4040 524040 Aplicação a 1 março 374040 150000 Conta aplicação 848040 Depreciação não entra nos lançamentos de caixa