Lista de Exercícios - Administração Financeira Curto Prazo - Desconto de Recebíveis

ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DE CURTO PRAZO LISTA DE EXERCÍCIOS N5 FONTES DE FINANCIAMENTO A CURTO PRAZO DESCONTO DE RECEBÍVEIS 1 Um título de 5000 será descontado em um banco 60 dias antes do vencimento Sabendose que a taxa de juros da operação é de 3 am calcule o valor liberado e o custo efetivo ao mês 2 Um cliente apresenta no banco o seguinte borderô de duplicatas a serem descontadas Duplicata Valor nominal Prazo de antecipação Cliente A 12000 45 dias Cliente B 15000 20 dias Cliente C 7000 10 dias O banco cobra uma taxa de juros de 25 am em operações de desconto de duplicatas Pedese a calcular o prazo médio de antecipação das duplicatas b o valor liberado e c o custo efetivo mensal da operação 3 Uma empresa pretende efetuar uma operação de desconto de uma duplicata de 100000 com vencimento para 130 dias O banco que realiza a operação cobra uma taxa de 15 am 2 de taxa referente a despesas administrativas sobre o valor total da operação além de IOF 00041 ad e adicional de 038 líquido de juros Calcular o valor liberado e o custo efetivo mensal da operação 4 Um cliente procura um banco para realizar uma operação de desconto de cheques com os seguintes valores 1000 para 24 dias e 1600 para 38 dias O banco informa que cobra para a operação uma taxa de 2 am custódia de 030 por cheque uma tarifa de abertura de crédito TAC de 30 para a operação toda e IOF Imposto sobre Operações financeiras de 00082 ad e IOF adicional de 038 Pedese a valor líquido recebido pelo cliente e b custo efetivo da operação 5 Uma empresa procura um banco para fazer uma operação de desconto de duplicatas As duplicatas a serem descontadas são as seguintes 30000 vencimento em 15 dias 20000 vencimento em 32 dias e 60000 vencimento em 21 dias O banco cobra uma taxa de juros de 18 am 1 de taxas de despesas administrativas sobre o valor total da operação além de cobrar 150 de custódia por cada duplicata Incide ainda sobre a operação IOF de 00041 ad e IOF adicional de 038 sobre o valor da operação liquido de juros Pedese a valor líquido liberado para a empresa b custo efetivo mensal da operação ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA DE CURTO PRAZO 6 O Banco ABC cobra encargos totais de 45 am sobre operações de desconto de duplicatas O banco justifica que suas elevadas taxas decorrem da absorção do IOF e IOF adicional que seria pago pelos clientes além de encargos diversos como taxa de abertura de crédito e custódia das duplicatas Assim nesse banco o cliente recebe o valor líquido descontado do custo da operação Uma empresa necessitando de capital de giro recorre a esse banco para descontar o seguinte borderô de duplicatas Duplicata Valor nominal Prazo de antecipação Cliente A 3000 2 meses Cliente B 4000 4 meses Cliente C 7000 5 meses Cliente D 6000 6 meses Pedese a calcular o prazo médio de antecipação das duplicatas b calcular o valor líquido liberado ao cliente c calcular o custo efetivo da operação 7 O Banco XYZ afirma que suas operações de desconto de duplicatas são mais vantajosas para os clientes Esse banco cobra uma taxa de 3 sobre operações de desconto de duplicatas taxa de abertura de crédito de 35 taxa de custódia de 070 por duplicata e taxa de administração de 05 sobre o valor da operação O banco ainda faz a retenção de IOF 00041 ad e IOF adicional 038 sobre o valor da operação líquido de juros A partir das duplicatas do exercício anterior verificar qual dos bancos é melhor para a empresa