Contabilidade Tributária

CENTRO UNIVERSITÁRIO DA GRANDE DOURADOS ENSINO A DISTÂNCIA ATIVIDADE III CONTABILIDADE TRIBUTARIA Peso 300 ALUNORGHM Questão 01 Uma empresa comercial pagou durante o exercício social de 2023 os impostos IRPJ e CSLL pela estimativa mensal no final do ano teve os seguintes dados para apuração do Lucro Real Anual Lucro Real Anual Apurado em 2023 R 24600000 Irpj pago por estimativa em 2023 R 3200000 CSLL pago por estimativa em 2023 R 2600000 Com os dados acima qual será a situação desta empresa em Janeiro de 2024 Terá diferença a ser paga ou valores a compensar Demonstre os Cálculos CENTRO UNIVERSITÁRIO DA GRANDE DOURADOS ENSINO A DISTÂNCIA ATIVIDADE III CONTABILIDADE TRIBUTARIA Peso 300 ALUNORGHM Questão 01 Uma empresa comercial pagou durante o exercício social de 2023 os impostos IRPJ e CSLL pela estimativa mensal no final do ano teve os seguintes dados para apuração do Lucro Real Anual Lucro Real Anual Apurado em 2023 R 24600000 Irpj pago por estimativa em 2023 R 3200000 CSLL pago por estimativa em 2023 R 2600000 Com os dados acima qual será a situação desta empresa em Janeiro de 2024 Terá diferença a ser paga ou valores a compensar Demonstre os Cálculos IRPJ Lucro Real Anual Apurado em 2023 R 24600000 IRPJ 15 246000 x 15 R 3690000 IRPJ 10 246000 240000 x 10 R 60000 IRPJ DEVIDO EM 2023 36900 600 R 3750000 IRPJ PAGO 2023 R 3200000 IRPJ A PAGAR 37500 32000 R 550000 CSLL Lucro Real Anual Apurado em 2023 R 24600000 CSLL DEVIDO 9 246000 x 9 R 2214000 CSLL PAGO 2023 R 2600000 CSLL A COMPENSAR 26000 22140 R 386000