Demonstração Financeira e Fluxos de Caixa - Ano X1

CIA NOVA VIOLETA Ativo 3112X0 3112X1 ATIVO CIRCULANTE Caixa e Bancos 135000 310000 Duplicatas a Receber 250000 180000 Provisão para Devedores Duvidosos 8000 10000 Clientes 95000 Despesas Antecipadas 2000 1000 ATIVO NÃO CIRCULANTE Investimentos 80000 115000 Imobilizado Imóveis 350000 390000 Depreciação Acumulada 105000 145000 TOTAL DO ATIVO 799000 841000 Passivo PL PASSIVO CIRCULANTE Fornecedores 20000 16000 Impostos a Pagar 90000 36000 PASSIVO NÃO CIRCULANTE Financiamentos no Exterior 120000 160000 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital 300000 350000 Reservas de Lucros 45000 50000 Lucros Acumulados 224000 229000 TOTAL DO PASSIVO PL 799000 841000 Demonstração do Resultado do Exercício X1 Receitas de Serviços 3600000 Custo dos Serviços Prestados 2800000 Lucro Bruto 800000 Despesas Depreciação 40000 Devedores Duvidosos 10000 Financeiras 14000 Variação Cambial 40000 Outras Despesas Operacionais 590000 694000 Resultado antes do IR e CSLL 106000 Provisão para IR 36000 Lucro Líquido do Exercício 70000 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido X1 Natureza Capital Reservas Lucros Acumulados Total Saldo em 3112X0 300000 45000 224000 569000 Aumento de Capital 50000 30000 20000 Lucro do Exercício 5000 65000 70000 Distribuição de Dividendos 30000 30000 Saldo em 3112X1 350000 50000 229000 629000 Pedese Elaborar a Demonstração dos Fluxos de Caixa pelos métodos a DIRETO b INDIRETO DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA ANO X1 MÉTODO DIRETO ATIVIDADES OPERACIONAIS recebimento de clientes 3757000 pagamento de fornecedores 2804000 pagamento de despesas 603000 Pagamento de impostos 90000 Fluxo de caixa gerado pelas atividades operacionais 260000 ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Aquisição de investimentos 35000 Aquisição de Imobilizado 40000 Fluxo de caixa consumido pelas atividades de investimentos 75000 ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO aumento de Capital 20000 Pagamento de dividendos 30000 Fluxo de caixa consumido pelas atividades de financiamento 10000 FLUXO DE CAIXA TOTAL 175000 DEMONSTRAÇÃO DA VARIAÇÃO DO CAIXA EQUIVALENTE CAIXA X1 X0 Variação Caixa equivalentes Caixa 310000 135000 175000 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA ANO X1 MÉTODO INDIRETO ATIVIDADES OPERACIONAIS Lucro líquido do exercício 70000 Depreciação 40000 Variação cambial LP 40000 Diminuição em DR e Clientes 165000 Aumento em PDD 2000 Redução em Desp Antecipadas 1000 Redução em Fornecedores 4000 Redução em Impostos a Pagar 54000 Fluxo de caixa gerado pelas atividades operacionais 260000 ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Aquisição de investimentos 35000 Aquisição de Imobilizado 40000 Fluxo de caixa consumido pelas atividades de investimentos 75000 ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO aumento de Capital 20000 Pagamento de dividendos 30000 Fluxo de caixa consumido pelas atividades de financiamento 10000 FLUXO DE CAIXA TOTAL 175000 DEMONSTRAÇÃO DA VARIAÇÃO DO CAIXA EQUIVALENTE CAIXA X1 X0 variação Caixa equivalentes Caixa 310000 135000 175000