Trabalho Contabilidade Tributária I

Universidade Nilton Lins Departamento de Contabilidade Prof Msc Joel Brito Moura Trabalho Contabilidade Tributária I Período 012024 bimestre 01 1 Objetivos Familiarizar o aluno com questões práticas interdisciplinares de contabilidade geral comercial demonstrações contábeis e tributária Estimular o estudante a responsabilizarse pelo auto aprendizadoo autodidatismo 2 Requisitos do Trabalho Ninguém é obrigado a fazer Manuscrito caneta azul preta ou lápis Individual A letra deve ser a do estudante caso contrário não será aceito Tipo de papel sem pauta O trabalho deverá ser encadernado caso contrário não será aceito A entrega deve ser feita no dia 18042024 Vale será somado à avaliação institucional I 05 pontos Para quem tirou 00 zero 04 pontos para quem tirou 01 hum 03 pontos Para quem tirou 02 dois 02 pontos para quem tirou 03 três 01 ponto para os demais que quiserem fazer 3 Obs para o trabalho Com base nos conhecimentos adquiridos em aulas e disciplinas anteriores e fundamentado no enunciado a seguir A Empresa Comercial Tamoatá LTDA atua em Manaus no comércio de fogões Em março23 efetuou as seguintes operações 13 Formalização da empresa 50000000 sendo veículo de R 8000000 móveis e utensílios somam R 15000000 o restante em dinheiro 13 Transferência do dinheiro para a conta no Banco do Brasil CC 012 13 Contratação de seguro valor de R 1500000 Vigência de 12 meses vencimento em 3103 13 Compra de 300 fogões valor unitário de R 25000 a prazo 23 Compra de 80 fogões valor unitário R 25800 50 à vista 50 a prazo 33 Venda de 250 fogões 48000 cada à vista 43 Compra de 50 fogões valor unitário R26000 cada à vista 53 Venda de 100 fogões valor unitário R 50000 cada 60 à vista 40 a prazo Recebeu os seguintes avisos faturaboletoNFe de contas Universidade Nilton Lins Departamento de Contabilidade Prof Msc Joel Brito Moura 63 Conta de Água100000 73 Conta de Luz200000 83 Fone e Internet 150000 2803 Reconhecimento dos Salários do Mês R 12000 03 funcionários Jose 600000 Maria400000 e Pedro 200000 sem vale transportealimentaçãoadiantamento e 3103 Pagamento das contas de agua luz fone e internet pagamento dos salários e dos seguros todos os pagamento e recebimento à vista são feitos via CC do Banco do Brasil Obs Há incidência de ICMS 20 PIS 165 e Cofins 76 nas compras e nas vendas a empresa avalia seus estoques pela MPM A vigência do seguro iniciou em 0103 Pedese 1 Efetuar os lançamentos contábeis das operações no livro diário 2 Fazer todos os cálculos de mensuração estoque tributos depreciação e despesas pagas antecipadas em cálculos separados 4 Escriturar os razonetes 5 Escriturar o registro de inventário 6 Elaborar Balancete Inicial e Final 7 Fazer a apuração e compensação do ICMS PIS Cofins 8 Apurar as provisões da Folha de Pagamento 9 Elaborar o ARE 10 Apurar os impostos sobre o luro com base no lucro real 11 Elaborar a DRE BP DLPADVA DMPL DFC e DRA