ITR Informações Trimestrais 30062021 - Alpargatas S.A.

Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 5 Demonstração do Resultado Abrangente 6 Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto 7 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL 01012021 à 30062021 9 DMPL 01012020 à 30062020 10 Demonstração de Valor Adicionado 11 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 12 Balanço Patrimonial Passivo 13 Demonstração do Resultado 15 Demonstração do Resultado Abrangente 17 Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto 18 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL 01012021 à 30062021 20 DMPL 01012020 à 30062020 21 Demonstração de Valor Adicionado 22 Comentário do Desempenho 23 Notas Explicativas 45 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial 97 Parecer ou Relatório Resumido se houver do Comitê de Auditoria estatutário ou não 99 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 100 Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Dados da Empresa Composição do Capital Número de Ações Unidade Trimestre Atual 30062021 Do Capital Integralizado Ordinárias 302010657 Preferenciais 277007759 Total 579018416 Em Tesouraria Ordinárias 32 Preferenciais 9043774 Total 9043806 PÁGINA 1 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30062021 Exercício Anterior 31122020 1 Ativo Total 4361656 4167085 101 Ativo Circulante 2084912 2265040 10101 Caixa e Equivalentes de Caixa 620040 505222 10103 Contas a Receber 671355 1070960 1010301 Clientes 671355 1070960 10104 Estoques 653982 470965 10106 Tributos a Recuperar 84750 107877 1010601 Tributos Correntes a Recuperar 84750 107877 10107 Despesas Antecipadas 17102 13439 1010701 Despesas Antecipadas 8389 3516 1010702 Despesas Antecipadas com Propaganda 8713 9923 10108 Outros Ativos Circulantes 37683 96577 1010801 Ativos NãoCorrentes a Venda 0 72981 1010803 Outros 37683 23596 101080301 Adiantamento a Fornecedores 23237 6152 101080302 Contas a Receber Funcionários 4655 7244 101080303 Outros 9791 10200 102 Ativo Não Circulante 2276744 1902045 10201 Ativo Realizável a Longo Prazo 659296 656231 1020101 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado 12159 12009 102010101 Títulos Designados a Valor Justo 12159 12009 1020104 Contas a Receber 776 1521 102010401 Clientes 776 1521 1020107 Tributos Diferidos 75711 67852 102010701 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 75711 67852 1020109 Créditos com Partes Relacionadas 8214 25391 102010902 Créditos com Controladas 8214 25391 1020110 Outros Ativos Não Circulantes 562436 549458 102011003 Depósitos Judiciais e Cauções 29022 28410 102011004 Tributos a Recuperar 302304 292004 102011005 Contas a Receber de Venda de Controlada 227102 224350 102011006 Outras Contas a Receber 4008 4694 10202 Investimentos 627602 286390 1020201 Participações Societárias 627457 286245 102020102 Participações em Controladas 627457 286245 1020202 Propriedades para Investimento 145 145 10203 Imobilizado 801966 803312 1020301 Imobilizado em Operação 615924 611736 1020302 Direito de Uso em Arrendamento 94959 95447 1020303 Imobilizado em Andamento 91083 96129 10204 Intangível 187880 156112 1020401 Intangíveis 187880 156112 102040102 Intangíveis 187880 156112 PÁGINA 2 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Passivo Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30062021 Exercício Anterior 31122020 2 Passivo Total 4361656 4167085 201 Passivo Circulante 876504 931934 20101 Obrigações Sociais e Trabalhistas 130920 92395 2010101 Obrigações Sociais 16056 6204 2010102 Obrigações Trabalhistas 114864 86191 20102 Fornecedores 379823 422477 2010201 Fornecedores Nacionais 286481 257340 2010202 Fornecedores Estrangeiros 93342 165137 20103 Obrigações Fiscais 15160 23550 2010301 Obrigações Fiscais Federais 15160 23550 201030101 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 0 4103 201030102 Outras Obrigações Fiscais 15160 19447 20104 Empréstimos e Financiamentos 31622 31311 2010401 Empréstimos e Financiamentos 31622 31311 201040101 Em Moeda Nacional 31622 31311 20105 Outras Obrigações 312643 353466 2010502 Outros 312643 353466 201050201 Dividendos e JCP a Pagar 846 1933 201050204 Perdas não Realizadas em Operações com Derivativos 0 1395 201050205 Provisões e Outras Obrigações 89975 143038 201050206 Passivo de Arrendamento IFRS 16 12713 11123 201050207 Risco Sacado 156722 187129 201050208 Plano de Incentivo de Longo Prazo 12387 8848 201050209 Contas a Pagar pela Aquisição de Controlada 40000 0 20106 Provisões 6336 8735 2010601 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 6336 8735 201060102 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 6336 8735 202 Passivo Não Circulante 317378 286416 20201 Empréstimos e Financiamentos 68002 103874 2020101 Empréstimos e Financiamentos 68002 103874 202010101 Em Moeda Nacional 68002 103874 20202 Outras Obrigações 235881 169296 2020202 Outros 235881 169296 202020203 Outros passivos 18919 17885 202020204 Impostos a pagar 1882 2226 202020207 Plano de Incentivo de Longo Prazo 64938 66463 202020208 Passivo de Arrendamento IFRS 16 80771 82722 202020210 Contas a Pagar pela Aquisição de Controlada 69371 0 20204 Provisões 13495 13246 2020401 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 13495 13246 202040101 Provisões Fiscais 6732 6737 202040102 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 3660 3667 202040104 Provisões Cíveis 3103 2842 203 Patrimônio Líquido 3167774 2948735 20301 Capital Social Realizado 1500000 1500000 20302 Reservas de Capital 141718 131732 PÁGINA 3 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Passivo Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30062021 Exercício Anterior 31122020 2030205 Ações em Tesouraria 62846 63400 2030207 Outras Reservas 169241 169241 2030208 Ágio na Venda de Ações em Tesouraria 9645 6993 2030209 Opções Outorgadas Reconhecidas 25678 18898 20304 Reservas de Lucros 1473635 1233450 2030401 Reserva Legal 69356 69356 2030405 Reserva de Retenção de Lucros 58514 2536 2030407 Reserva de Incentivos Fiscais 1345765 1161558 20307 Ajustes Acumulados de Conversão 52186 83318 20308 Outros Resultados Abrangentes 235 235 2030804 Outros Resultados Abrangentes 235 235 PÁGINA 4 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Demonstração do Resultado Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01042021 à 30062021 Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01042020 à 30062020 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 301 Receita de Venda de Bens eou Serviços 622194 1254978 359469 889248 302 Custo dos Bens eou Serviços Vendidos 389525 776050 214681 538182 303 Resultado Bruto 232669 478928 144788 351066 304 DespesasReceitas Operacionais 86112 195401 57951 295337 30401 Despesas com Vendas 139606 259413 92132 201616 30402 Despesas Gerais e Administrativas 40445 74883 27026 57009 30404 Outras Receitas Operacionais 9451 16818 103791 325231 30405 Outras Despesas Operacionais 22351 45459 53502 372755 3040501 Amortização do Intangível 3186 6308 2848 6095 3040502 Outras Despesas Operacionais 19165 39151 50654 366660 30406 Resultado de Equivalência Patrimonial 106839 167536 10918 10812 305 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 146557 283527 86837 55729 306 Resultado Financeiro 37558 14769 3907 37498 30601 Receitas Financeiras 10168 20870 48320 116323 3060101 Variação Cambial 16894 113 23259 80193 3060102 Ganhos em Operações com Derivativos 620 4685 1186 5729 3060103 Outras Receitas Financeiras 7346 16072 23875 30401 30602 Despesas Financeiras 27390 35639 52227 78825 3060201 Variação Cambial 18968 20951 8607 27755 3060202 Perdas em Operações com Derivativos 4442 4579 531 1344 3060203 Outras Despesas Financeiras 3980 10109 43089 49726 307 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 108999 268758 82930 93227 308 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 12534 6902 15530 21242 30802 Diferido 12534 6902 15530 21242 309 Resultado Líquido das Operações Continuadas 121533 261856 67400 114469 310 Resultado Líquido de Operações Descontinuadas 14077 22745 13057 33704 31001 LucroPrejuízo Líquido das Operações Descontinuadas 14077 22745 13057 33704 311 LucroPrejuízo do Período 107456 239111 54343 80765 PÁGINA 5 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Demonstração do Resultado Abrangente Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01042021 à 30062021 Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01042020 à 30062020 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 401 Lucro Líquido do Período 107456 239111 54343 80765 402 Outros Resultados Abrangentes 21619 31132 8909 150268 40201 GanhosPerdas na Conversão de Demonstrações Financeiras de Controladas do Exterior Op Continuada 21619 31132 8777 38300 40202 GanhosPerdas na Conversão de Demonstrações Financeiras de Controladas do ExteriorOp Descontinuada 0 0 0 21107 40203 Resultado a Realizar em Operações de HedgeControladas 0 0 132 1217 40204 Efeito de Aplicação da IAS 29 HiperinflaçãoDescontinuada 0 0 0 314 40205 Baixa pela Venda de Controlada 0 0 0 89958 403 Resultado Abrangente do Período 85837 207979 63252 231033 PÁGINA 6 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 601 Caixa Líquido Atividades Operacionais 284822 104055 60101 Caixa Gerado nas Operações 280201 18247 6010101 Lucro Líquido do Período Proveniente das Operações Continuadas 261856 114469 6010102 Depreciação e Amortização 35667 27872 6010103 Resultado Vendabaixa do imobilizado 1325 439 6010104 Resultado da Equivalência Patrimonial 167536 10812 6010105 Juros Variações Monetárias e Cambiais e AVJ 13080 15394 6010106 Provisões p Riscos Trabalhistas Cíveis e Tributários 6230 9560 6010107 Imposto de Renda e Contribuição Social Correntes e Diferidos 6902 21242 6010109 Provisão Reversão para Perda Esperada Impairment do contas a receber 373 20788 6010110 Perdas nos Estoques Provisão e Ajuste de Inventário 817 7523 6010111 Atualização Monet de Depósitos Judiciais Créditos Tributários 10817 105245 6010112 Outras Provisões 3487 2022 6010113 GanhoPerda com Valor Justo de Investimentos Financeiros Derivativos 106 4385 6010114 Opções Outorgadas Reconhecidas 6780 686 6010115 Provisão de Juros IFRS 16 3792 4272 6010116 Depreciação Direito de Uso IFRS 16 7530 7861 6010117 Resultado na Baixa de Direito de Uso IFRS 16 328 30 6010118 Prov p Perda no ImobilizadoIntangível Impairment 905 0 6010119 Provisão para Plano de Incentivo de Longo Prazo 10826 19045 6010120 Caixa líquido Gerado Consumido nas Operações Descontinuadas 102862 39182 60102 Variações nos Ativos e Passivos 4621 122302 6010201 Contas a Receber de Clientes 202172 163303 6010202 Estoques 203282 111848 6010203 Despesas Antecipadas 3663 369 6010204 Tributos a Recuperar 18457 1082 6010205 Fornecedores 40273 88556 6010206 Obrigações Tributárias 4989 10771 6010207 Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias 38525 34953 6010208 Pagamento IRCSLL 4476 8653 6010209 Pagamento Recebimento de Derivativos 1289 2516 6010210 Pagamento de Encargos de Empréstimos e Financiamentos 2278 15652 6010211 Contingências 8379 6209 6010212 Risco Sacado 30407 8005 6010213 Outras Obrigações 36043 24303 602 Caixa Líquido Atividades de Investimento 128393 183468 60201 Aumento de Capital de Controladas e Aquisição de Investimentos 95448 18789 60202 Aquisição de Imobilizado e Intangível 76263 38759 60203 Aplicações Financeiras 31978 217528 60204 Resgate Aplicações Financeiras 36959 22189 60205 Venda de Controladas 0 70854 PÁGINA 7 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 60206 Caixa líquido Gerado Consumido pelas Operações Descontinuadas 0 1435 60207 Recebimento pela Venda de Operação 38337 0 603 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 41611 2077251 60301 Captações de Empréstimos e Financiamentos 0 2125600 60302 Pagamento de Empréstimos e Financiamentos Principal 35398 9244 60303 Pagamento de Juros sobre o Capital Próprio e Dividendos 14 30187 60304 Pagamento de Principal Arrendamento Mercantil IFRS 16 5613 4646 60305 Pagamento de Juros Arrendamento Mercantil IFRS 16 3792 4272 60306 Venda de Ações em Tesouraria 3206 0 605 Aumento Redução de Caixa e Equivalentes 114818 1789728 60501 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 505222 440551 60502 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 620040 2230279 PÁGINA 8 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL 01012021 à 30062021 Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 501 Saldos Iniciais 1500000 131732 1233450 0 83553 2948735 503 Saldos Iniciais Ajustados 1500000 131732 1233450 0 83553 2948735 504 Transações de Capital com os Sócios 0 9986 1074 0 0 11060 50403 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 6780 0 0 0 6780 50405 Ações em Tesouraria Vendidas 0 3206 0 0 0 3206 50406 Dividendos 0 0 808 0 0 808 50407 Juros sobre Capital Próprio 0 0 266 0 0 266 505 Resultado Abrangente Total 0 0 0 239111 31132 207979 50501 Lucro Líquido do Período 0 0 0 239111 0 239111 50502 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 31132 31132 5050204 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 31132 31132 506 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 239111 239111 0 0 50601 Constituição de Reservas 0 0 239111 239111 0 0 507 Saldos Finais 1500000 141718 1473635 0 52421 3167774 PÁGINA 9 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL 01012020 à 30062020 Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 501 Saldos Iniciais 1500000 124546 1114731 0 96346 2642931 503 Saldos Iniciais Ajustados 1500000 124546 1114731 0 96346 2642931 504 Transações de Capital com os Sócios 0 686 22446 0 0 21760 50403 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 686 0 0 0 686 50406 Dividendos 0 0 22831 0 0 22831 50407 Juros sobre Capital Próprio 0 0 385 0 0 385 505 Resultado Abrangente Total 0 0 0 80765 150268 231033 50501 Lucro Líquido do Período 0 0 0 80765 0 80765 50502 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 150268 150268 5050201 Ajustes de Instrumentos Financeiros 0 0 0 0 1217 1217 5050204 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 59407 59407 5050206 Efeito da Aplicação da IAS 29 Hiperinflação 0 0 0 0 314 314 5050207 Baixa pela Venda de Controlada 0 0 0 0 89958 89958 506 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 80765 80765 0 0 50601 Constituição de Reservas 0 0 80765 80765 0 0 507 Saldos Finais 1500000 125232 1173050 0 53922 2852204 PÁGINA 10 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Individuais Demonstração de Valor Adicionado Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 701 Receitas 1445755 1220754 70101 Vendas de Mercadorias Produtos e Serviços 1443271 1020169 70102 Outras Receitas 2857 221373 7010201 Receita na Venda de Controlada 0 220000 7010202 Outras Receitas 2857 1373 70104 ProvisãoReversão de Créds Liquidação Duvidosa 373 20788 702 Insumos Adquiridos de Terceiros 575169 660075 70201 Custos Prods Mercs e Servs Vendidos 464008 283237 70202 Materiais Energia Servs de Terceiros e Outros 110138 77762 70203 PerdaRecuperação de Valores Ativos 724 5404 70204 Outros 299 293672 7020401 Custo na Venda de Controlada 0 290854 7020402 Outros 299 2818 703 Valor Adicionado Bruto 870586 560679 704 Retenções 43197 35733 70401 Depreciação Amortização e Exaustão 43197 35733 705 Valor Adicionado Líquido Produzido 827389 524946 706 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 172745 94874 70601 Resultado de Equivalência Patrimonial 167536 10812 70602 Receitas Financeiras 20870 116323 70603 Outros 15661 32261 7060301 Outros 7084 1443 7060302 Resultado de Operações Descontinuadas 22745 33704 707 Valor Adicionado Total a Distribuir 1000134 619820 708 Distribuição do Valor Adicionado 1000134 619820 70801 Pessoal 380037 330299 7080101 Remuneração Direta 273787 236032 7080102 Benefícios 86294 78283 7080103 FGTS 19956 15984 70802 Impostos Taxas e Contribuições 321286 106769 7080201 Federais 187727 8209 7080202 Estaduais 132456 97547 7080203 Municipais 1103 1013 70803 Remuneração de Capitais de Terceiros 59700 101987 7080301 Juros 36705 79788 7080302 Aluguéis 6741 5629 7080303 Outras 16254 16570 70804 Remuneração de Capitais Próprios 239111 80765 7080403 Lucros Retidos Prejuízo do Período 239111 80765 PÁGINA 11 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30062021 Exercício Anterior 31122020 1 Ativo Total 5067044 4814586 101 Ativo Circulante 2699349 2679455 10101 Caixa e Equivalentes de Caixa 867113 693003 10103 Contas a Receber 799681 982709 1010301 Clientes 799681 982709 10104 Estoques 839874 715124 10106 Tributos a Recuperar 113904 154338 1010601 Tributos Correntes a Recuperar 113904 154338 10107 Despesas Antecipadas 26243 19854 1010701 Despesas Antecipadas 17515 9931 1010702 Despesas Antecipadas com Propaganda 8728 9923 10108 Outros Ativos Circulantes 52534 114427 1010801 Ativos NãoCorrentes a Venda 0 72981 1010803 Outros 52534 41446 101080301 Adiantamento Fornecedores 32188 18349 101080302 Contas a Receber Funcionários 6170 7392 101080305 Outros Ativos 14176 15705 102 Ativo Não Circulante 2367695 2135131 10201 Ativo Realizável a Longo Prazo 694568 674697 1020101 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através do Resultado 12159 12009 102010101 Títulos Designados a Valor Justo 12159 12009 1020104 Contas a Receber 776 1521 102010401 Clientes 776 1521 1020107 Tributos Diferidos 98003 95041 102010701 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 98003 95041 1020110 Outros Ativos Não Circulantes 583630 566126 102011003 Depósitos Judiciais e Cauções 30188 29606 102011004 Tributos a Recuperar 319556 303494 102011005 Contas a Receber de Venda de Controlada 227102 224350 102011006 Outras Contas a Receber 6784 8676 10202 Investimentos 2430 2451 1020202 Propriedades para Investimento 2430 2451 102020201 Outras Participações Societárias 2430 2451 10203 Imobilizado 1072421 1090808 1020301 Imobilizado em Operação 663754 652199 1020302 Direito de Uso em Arrendamento 311484 337975 1020303 Imobilizado em Andamento 97183 100634 10204 Intangível 598276 367175 1020401 Intangíveis 598276 367175 102040102 Intangíveis 598276 367175 PÁGINA 12 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Passivo Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30062021 Exercício Anterior 31122020 2 Passivo Total 5067044 4814586 201 Passivo Circulante 1303770 1277051 20101 Obrigações Sociais e Trabalhistas 162718 116998 2010101 Obrigações Sociais 21305 11818 2010102 Obrigações Trabalhistas 141413 105180 20102 Fornecedores 410820 464458 2010201 Fornecedores Nacionais 293126 272614 2010202 Fornecedores Estrangeiros 117694 191844 20103 Obrigações Fiscais 67348 39214 2010301 Obrigações Fiscais Federais 67050 37924 201030101 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 38171 7908 201030102 Outras Obrigações Fiscais 28879 30016 2010302 Obrigações Fiscais Estaduais 298 1290 20104 Empréstimos e Financiamentos 174350 139989 2010401 Empréstimos e Financiamentos 174350 139989 201040101 Em Moeda Nacional 157305 71835 201040102 Em Moeda Estrangeira 17045 68154 20105 Outras Obrigações 481974 502156 2010502 Outros 481974 502156 201050201 Dividendos e JCP a Pagar 846 1933 201050205 Perdas não Realizadas em Operações com Derivativos 0 1395 201050206 Provisões e Outras Obrigações 201469 223603 201050207 Passivo de Arrendamento IFRS 16 50187 47402 201050208 Risco Sacado 176010 218264 201050209 Plano de Incentivo de Longo Prazo 13462 9559 201050210 Contas a Pagar pela Aquisição de Controlada 40000 0 20106 Provisões 6560 14236 2010601 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 6560 14236 201060102 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 6336 8735 201060104 Provisões Cíveis 224 5501 202 Passivo Não Circulante 532315 518983 20201 Empréstimos e Financiamentos 68002 103874 2020101 Empréstimos e Financiamentos 68002 103874 202010101 Em Moeda Nacional 68002 103874 20202 Outras Obrigações 395284 346858 2020202 Outros 395284 346858 202020204 Impostos a Pagar 1882 2226 202020207 Outras Obrigações 19505 18665 202020208 Plano de Incentivo de Longo Prazo 72214 71128 202020209 Passivo de Arrendamento IFRS 16 232312 254839 202020210 Contas a Pagar pela Aquisição de Controlada 69371 0 20203 Tributos Diferidos 52351 51826 2020301 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 52351 51826 20204 Provisões 16678 16425 2020401 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 16678 16425 202040101 Provisões Fiscais 6732 6737 PÁGINA 13 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Passivo Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30062021 Exercício Anterior 31122020 202040102 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 6843 6846 202040104 Provisões Cíveis 3103 2842 203 Patrimônio Líquido Consolidado 3230959 3018552 20301 Capital Social Realizado 1500000 1500000 20302 Reservas de Capital 141718 131732 2030205 Ações em Tesouraria 62846 63400 2030207 Outras Reservas de Capital 169241 169241 2030208 Ágio na venda de ações em tesouraria 9645 6993 2030209 Opções Outorgadas Reconhecidas 25678 18898 20304 Reservas de Lucros 1473635 1233450 2030401 Reserva Legal 69356 69356 2030405 Reserva de Retenção de Lucros 58514 2536 2030407 Reserva de Incentivos Fiscais 1345765 1161558 20307 Ajustes Acumulados de Conversão 52186 83318 20308 Outros Resultados Abrangentes 235 235 2030804 Outros Resultados Abrangentes 235 235 20309 Participação dos Acionistas Não Controladores 63185 69817 PÁGINA 14 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Demonstração do Resultado Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01042021 à 30062021 Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01042020 à 30062020 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 301 Receita de Venda de Bens eou Serviços 1095318 1996615 639066 1318316 302 Custo dos Bens eou Serviços Vendidos 483118 911684 283807 627199 303 Resultado Bruto 612200 1084931 355259 691117 304 DespesasReceitas Operacionais 428807 764385 254531 629887 30401 Despesas com Vendas 367242 643038 263072 497321 30402 Despesas Gerais e Administrativas 46621 87334 32459 69479 30404 Outras Receitas Operacionais 17629 25770 106406 327496 30405 Outras Despesas Operacionais 32573 59783 65406 390583 3040501 Amortização do Intangível 7142 14125 6766 13654 3040502 Outras Despesas Operacionais 25431 45658 58640 376929 305 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 183393 320546 100728 61230 306 Resultado Financeiro 44622 13446 10873 19849 30601 Receitas Financeiras 19537 28537 50362 120995 3060101 Variação Cambial 29145 4973 25267 84583 3060102 Ganhos em Operações com Derivativos 620 4685 1186 5729 3060103 Outras Receitas Financeiras 10228 18879 23909 30683 30602 Despesas Financeiras 25085 41983 61235 101146 3060201 Variação Cambial 12486 18027 10465 35643 3060202 Perdas em Operações com Derivativos 4442 4579 531 1344 3060203 Outras Despesas Financeiras 8157 19377 50239 64159 307 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 138771 307100 89855 81079 308 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 19085 52564 32274 4351 30801 Corrente 29384 42973 10409 19194 30802 Diferido 10299 9591 21865 23545 309 Resultado Líquido das Operações Continuadas 119686 254536 57581 85430 310 Resultado Líquido de Operações Descontinuadas 14077 22745 13057 17615 31001 LucroPrejuízo Líquido das Operações Descontinuadas 14077 22745 13057 17615 311 LucroPrejuízo Consolidado do Período 105609 231791 44524 67815 PÁGINA 15 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Demonstração do Resultado Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01042021 à 30062021 Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01042020 à 30062020 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 31101 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 107456 239111 54343 80765 31102 Atribuído a Sócios Não Controladores 1847 7320 9819 12950 PÁGINA 16 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Demonstração do Resultado Abrangente Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01042021 à 30062021 Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01042020 à 30062020 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 401 Lucro Líquido Consolidado do Período 105609 231791 44524 67815 402 Outros Resultados Abrangentes 19656 30444 7206 140921 40201 Ganhos Perdas na Conversão de Demonstrações Financeiras de Controladas do Exterior 19656 30444 7074 35126 40202 Ganhos Perdas na Conversão de Demonstrações Financeiras de Controladas do Exterior Descontinuada 0 0 0 21809 40203 Efeito da Aplicação da IAS 29 Hiperinflação 0 0 0 326 40204 Resultado a Realizar em Operações de Hedge Controladas 0 0 132 1217 40205 Baixa pela Venda de Controlada 0 0 0 83095 403 Resultado Abrangente Consolidado do Período 85953 201347 51730 208736 40301 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 85837 207979 63252 231033 40302 Atribuído a Sócios Não Controladores 116 6632 11522 22297 PÁGINA 17 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 ITR Informagées Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versao 2 DFs Consolidadas Demonstracao do Fluxo de Caixa Método Indireto Reais Mil Codigo da Descriao da Conta Acumulado do Atual Acumulado do Exercicio Conta Exercicio Anterior 01012021 a 30062021 01012020 a 30062020 601 Caixa Liquido Atividades Operacionais 346106 99631 60101 Caixa Gerado nas Operagées 525086 102030 6010101 Lucro Liquido do Periodo Proveniente das Operacées 254536 85430 Continuadas 6010102 Depreciacao e Amortizagao 47048 37413 6010103 Resultado na Vendabaixa do imobilizado 1551 580 6010104 Juros Variagdes Monetarias e Cambiais e AVJ 17368 12932 6010105 Provis6es p Riscos Trabalhistas Civeis e Tributarios 6577 10450 6010106 Imposto de Renda e Contribuigao Social Correntes e 52564 4351 Diferidos 6010108 Provisao Reversao para Perda Esperada Impairment do 1553 39924 contas a receber 6010109 Perdas nos estoques provisao e ajuste de inventario 1310 12861 6010110 Atualizagao Monet de Depésitos Judiciais Créditos 19358 105245 Tributarios 6010111 Outras Provisées 3487 2022 6010112 Ganho Perda com Valor Justo de Instrumentos 106 4385 Financeiros Derivativos 6010113 Opgées Outorgadas Reconhecidas 6780 686 6010114 Provisao de Juros IFRS 16 8682 11514 6010115 Depreciagao Direito de Uso IFRS 16 29349 42241 6010116 Resultado na Baixa de Direito de Uso IFRS 16 623 4742 6010117 Provisao para Plano de Incentivo de Longo Prazo 15031 18697 6010118 Prov p Perda no ImobilizadoIntangivel Impairment 905 0 6010119 Caixa liquido Gerado Consumido nas Operacgées 102862 37617 Descontinuadas 60102 Variagdes nos Ativos e Passivos 178980 201661 6010201 Contas a Receber de Clientes 43196 134441 6010202 Estoques 154221 98936 6010203 Despesas Antecipadas 6783 177 6010204 Impostos a Recuperar 19202 137 6010205 Fornecedores 46126 135384 6010206 Obrigacées Tributarias 2542 5986 6010207 Obrigag6ées Trabalhistas e Previdenciarias 46750 46375 6010208 Pagamento IRCSLL 7742 2869 6010209 Pagamento Recebimento de Derivativos 1289 2443 6010210 Pagamento de Encargos de Empréstimos e Financiamentos 3658 32994 6010211 Contingéncias 14285 9818 6010212 Risco Sacado 42254 28769 6010214 Outros Créditos 30572 10300 602 Caixa Liquido Atividades de Investimento 137752 174527 60201 Aquisigao de Imobilizado e Intangivel 93668 48755 60202 Aplicagées Financeiras 31978 217528 60203 Resgate Aplicacgdes Financeiras 36959 22189 60205 Caixa liquido Gerado Consumido pelas Operagdes 0 1435 Descontinuadas 60206 Venda de Controladas 0 71002 PAGINA 18 de 101 DFs Consolidadas Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 60207 Aumento de Capital de Controladas e Aquisição de Investimentos 89186 0 60208 Caixa assumido na aquisição de Controlada Ioasys 1784 0 60209 Recebimento pela Venda de Operação 38337 0 603 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 25093 2125699 60301 Captação de Empréstimos e Financiamentos 62239 2209072 60302 Pagamento de Emprétimos e Financiamentos Principal 59127 11336 60303 Pagamento de Juros sobre o Capital Próprio e Dividendos 14 30187 60304 Pagamento de Principal Arrendamento Mercantil IFRS 16 22715 30336 60305 Pagamento de Juros Arrendamento Mercantil IFRS 16 8682 11514 60306 Venda de Ações em Tesouraria 3206 0 604 Variação Cambial s Caixa e Equivalentes 9151 21844 605 Aumento Redução de Caixa e Equivalentes 174110 1873385 60501 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 693003 566263 60502 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 867113 2439648 PÁGINA 19 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL 01012021 à 30062021 Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 501 Saldos Iniciais 1500000 131732 1233450 0 83553 2948735 69817 3018552 503 Saldos Iniciais Ajustados 1500000 131732 1233450 0 83553 2948735 69817 3018552 504 Transações de Capital com os Sócios 0 9986 1074 0 0 11060 0 11060 50403 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 6780 0 0 0 6780 0 6780 50405 Ações em Tesouraria Vendidas 0 3206 0 0 0 3206 0 3206 50406 Dividendos 0 0 808 0 0 808 0 808 50407 Juros sobre Capital Próprio 0 0 266 0 0 266 0 266 505 Resultado Abrangente Total 0 0 0 239111 31132 207979 6632 201347 50501 Lucro Líquido do Período 0 0 0 239111 0 239111 7320 231791 50502 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 31132 31132 688 30444 5050204 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 31132 31132 688 30444 506 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 239111 239111 0 0 0 0 50601 Constituição de Reservas 0 0 239111 239111 0 0 0 0 507 Saldos Finais 1500000 141718 1473635 0 52421 3167774 63185 3230959 PÁGINA 20 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL 01012020 à 30062020 Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 501 Saldos Iniciais 1500000 124546 1114731 0 96346 2642931 91661 2734592 503 Saldos Iniciais Ajustados 1500000 124546 1114731 0 96346 2642931 91661 2734592 504 Transações de Capital com os Sócios 0 686 22446 0 0 21760 0 21760 50403 Opções Outorgadas Reconhecidas 0 686 0 0 0 686 0 686 50406 Dividendos 0 0 22831 0 0 22831 0 22831 50407 Juros sobre Capital Próprio 0 0 385 0 0 385 0 385 505 Resultado Abrangente Total 0 0 0 80765 150268 231033 22297 208736 50501 Lucro Líquido do Período 0 0 0 80765 0 80765 12950 67815 50502 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 150268 150268 9347 140921 5050201 Ajustes de Instrumentos Financeiros 0 0 0 0 1217 1217 0 1217 5050204 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 59407 59407 2472 56935 5050206 Efeito da Aplicação da IAS 29 Hiperinflação 0 0 0 0 314 314 12 326 5050207 Baixa pela Venda de Controlada 0 0 0 0 89958 89958 6863 83095 506 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 80765 80765 0 0 0 0 50601 Constituição de Reservas 0 0 80765 80765 0 0 0 0 507 Saldos Finais 1500000 125232 1173050 0 53922 2852204 69364 2921568 PÁGINA 21 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 DFs Consolidadas Demonstração de Valor Adicionado Reais Mil Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01012021 à 30062021 Acumulado do Exercício Anterior 01012020 à 30062020 701 Receitas 2230044 1656664 70101 Vendas de Mercadorias Produtos e Serviços 2219789 1472948 70102 Outras Receitas 11808 223640 7010201 Receita na Venda de Controlada 0 220000 7010202 Outras Receitas 11808 3640 70104 ProvisãoReversão de Créds Liquidação Duvidosa 1553 39924 702 Insumos Adquiridos de Terceiros 961126 930034 70201 Custos Prods Mercs e Servs Vendidos 574030 365173 70202 Materiais Energia Servs de Terceiros e Outros 386763 259537 70203 PerdaRecuperação de Valores Ativos 24 11324 70204 Outros 357 294000 7020401 Custo na Venda de Controlada 0 291002 7020402 Outros 357 2998 703 Valor Adicionado Bruto 1268918 726630 704 Retenções 76397 79654 70401 Depreciação Amortização e Exaustão 76397 79654 705 Valor Adicionado Líquido Produzido 1192521 646976 706 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 12876 104823 70602 Receitas Financeiras 28537 120995 70603 Outros 15661 16172 7060301 Outros 7084 1443 7060302 Resultado de Operações Descontinuadas 22745 17615 707 Valor Adicionado Total a Distribuir 1205397 751799 708 Distribuição do Valor Adicionado 1205397 751799 70801 Pessoal 477375 396902 7080101 Remuneração Direta 360984 297865 7080102 Benefícios 96413 83053 7080103 FGTS 19978 15984 70802 Impostos Taxas e Contribuições 418779 161082 7080201 Federais 262567 46244 7080202 Estaduais 154949 113820 7080203 Municipais 1263 1018 70803 Remuneração de Capitais de Terceiros 77452 126000 7080301 Juros 43134 102143 7080302 Aluguéis 18062 7405 7080303 Outras 16256 16452 70804 Remuneração de Capitais Próprios 231791 67815 7080403 Lucros Retidos Prejuízo do Período 239111 80765 7080404 Part Não Controladores nos Lucros Retidos 7320 12950 PÁGINA 22 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 23 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho o o o o PÁGINA 24 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 25 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 26 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 27 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 28 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 29 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 30 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho R milhões 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Volume mil parespeças 58998 37555 571 116973 86991 345 Brasil 47760 31086 536 97776 74597 311 Internacional 11238 6469 737 19197 12394 549 Receita líquida 10953 6391 714 19966 13183 515 Brasil 5789 3231 792 11624 8049 444 Internacional 5164 3160 634 8342 5134 625 Lucro bruto 6122 3553 723 10849 6911 570 margem bruta 559 556 03 pp 543 524 19 pp Brasil 2341 1365 715 4899 3564 375 margem bruta 404 422 18 pp 421 443 21 pp Internacional 3781 2188 728 5950 3347 778 margem bruta 732 692 4 pp 713 652 61 pp Despesas operacionais 4288 2545 685 7644 6299 214 EBITDA societário 2216 1422 559 3969 1409 1817 margem EBITDA 202 222 2 pp 199 107 92 pp EBITDA recorrente 1967 748 1630 3554 1546 1298 margem EBITDA recorrente 180 117 63 pp 178 117 61 pp Brasil 406 73 4520 1227 709 731 margem EBITDA 70 23 47 pp 106 88 17 pp Internacional 1561 675 1315 2327 837 1779 margem EBITDA 302 213 89 pp 279 163 116 pp Lucro líquido societário 1056 445 1373 2318 678 2419 Lucro líquido recorrente 1114 339 2287 2464 1117 1206 Lucro líquido atribuído aos acionistas da empresa controladora 1075 543 979 2391 807 1962 Lucro líquido recorrente atribuído aos acionistas da empresa controladora 1153 430 1683 2556 1237 1066 PÁGINA 31 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho mil parespeças 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Volume total 11238 6469 737 19197 12394 549 R milhões 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Receita líquida 5164 3160 634 8342 5134 625 Lucro bruto 3781 2188 728 5950 3347 778 Margem bruta 732 692 4 pp 713 652 61 pp EBITDA recorrente 1561 675 1315 2327 837 1779 Margem EBITDA 302 213 89 pp 279 163 116 pp mil parespeças 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Volume total 47760 31086 536 97776 74597 311 Havaianas sandálias e extensão de marca 46912 30290 549 95695 72293 324 Osklen calçados vestuário e acessórios 352 122 1894 750 457 640 Outros 496 675 265 1331 1847 279 R milhões 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Receita líquida 5789 3231 792 11624 8049 444 Havaianas sandálias e extensão de marca 5200 3023 720 10477 7236 448 Osklen calçados vestuário e acessórios 541 162 2340 1049 669 568 Outros 48 46 49 97 143 321 Lucro bruto 2341 1365 715 4899 3564 375 Margem bruta 404 422 18 pp 421 443 21 pp Havaianas sandálias e extensão de marca 1988 1308 520 4217 3145 341 Osklen calçados vestuário e acessórios 332 88 2785 643 424 516 Outros 21 31 1689 39 06 7744 EBITDA recorrente 406 73 4520 1227 709 731 Margem EBITDA 70 23 47 pp 106 88 17 pp Havaianas sandálias e extensão de marca 470 390 204 1417 1122 263 Osklen calçados vestuário e acessórios 62 198 689 181 286 367 Outros 02 118 979 08 127 935 PÁGINA 32 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho 46 35 Volume parespeças milhões 2T21 2T20 Δ 20 1S21 1S20 Δ 20 Havaianas Brasil 469 303 549 957 723 324 Havaianas Internacional 112 63 771 192 121 580 Receita líquida R milhões 10364 6167 681 18824 12876 462 Havaianas Brasil 5200 3023 720 10477 7236 448 Havaianas Internacional 5164 3160 634 8344 5656 475 Big Bets 4073 2854 427 6523 4800 359 Europa Eur 3204 2277 407 5154 3820 349 EUA USD 698 471 483 1145 868 319 China USD 171 106 606 221 112 967 PÁGINA 33 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho R milhões 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Lucro bruto 6122 3553 723 10849 6911 570 Margem bruta 559 556 03 pp 543 524 19 pp Margem bruta por par R 104 95 97 93 79 167 Brasil 2341 1365 715 4899 3564 375 Margem bruta 404 422 18 pp 421 443 21 pp Margem bruta por par R 49 44 116 50 48 49 Internacional 3781 2188 728 5950 3347 778 Margem bruta 732 692 4 pp 713 652 61 pp Margem bruta por par R 336 338 05 310 270 148 R milhões 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Despesas operacionais 4288 2545 685 7644 6299 214 Vendas 3672 2631 396 6430 4973 293 Propaganda e publicidade 1063 556 910 1641 1015 616 Gerais e administrativas 418 304 373 783 639 226 Honorários dos administradores 48 20 1390 90 56 610 Amortização de intangivel 71 68 56 141 137 34 Outras receitas despesas operacionais 78 478 1163 199 494 598 Despesas operacionais Receita líquida 391 398 07 pp 383 478 95 pp Despesas propaganda e publicidade Receita líquida 97 87 1 pp 82 77 05 pp PÁGINA 34 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho R milhões 2T21 2T20 Δ 1S21 1S20 Δ Lucro líquido consolidado operações continuadas 1197 576 108 2545 854 198 IR e contribuição social 191 323 41 526 44 1308 Resultado financeiro 446 109 310 134 198 168 Depreciação e amortização 255 220 16 503 436 16 Amortização IFRS16 127 194 34 261 361 28 EBITDA societário operações continuadas 2216 1422 56 3969 1409 182 Despesas aluguel IFRS 16 159 220 28 319 413 23 Itens extraordinários 90 453 80 96 550 117 Resultado na venda ASAIC 00 710 na Ganho tributário 108 998 89 108 998 89 Despesas com Covid 00 313 na 00 416 na Despesas com reestruturação e outros 17 232 93 12 422 97 EBITDA recorrente 1967 748 163 3554 1546 130 PÁGINA 35 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho R milhões 4pp PÁGINA 36 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 37 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 38 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho 30062021 31032021 30062021 31032021 CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa e equivalentes de caixa 867113 924382 Fornecedores 410820 404844 Aplicações financeiras 5540 Risco sacado 176010 216891 867113 929922 Empréstimos e financiamentos 174350 168717 Passivo de arrendamento 50187 50884 Contas a pagar pela aquisição de controlada 40000 Clientes 799681 773686 Salários e encargos sociais 162718 140827 Prov priscos tributários cíveis e trab 6560 13717 799681 773686 Provisão p imposto de renda e contrib social a pagar 38171 15335 Impostos a pagar 29177 31529 dividendos a pagar 846 1920 Outras contas a pagar 201469 184117 Estoques 839874 796905 Plano de incentivo de longo prazo 13462 8964 Demais contas a receber 52534 38724 1303770 1237745 Despesas antecipadas 26243 21056 Ativos disponíveis para venda 27985 Impostos a recuperar 113904 125784 1032555 1010454 EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Empréstimos e financiamentos 68002 75701 Passivo de arrendamento 232312 236839 Contas a pagar pela aquisição de controlada 69371 TOTAL DO CIRCULANTE 2699349 2714062 Prov imp renda e contrib social diferidos 52351 51453 Prov priscos tributários cíveis e trab 16678 18537 Outras contas a pagar 21387 21743 Plano de incentivo de longo prazo 72214 67310 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 532315 471583 Clientes 776 1019 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Contas a receber na venda de controlada 227102 225417 Capital social realizado 1500000 1500000 Aplicações financeiras 12159 12066 Reserva de capital 204564 198485 Impostos a recuperar 319556 306398 Ações em tesouraria 62846 63358 Imp renda e contrib social diferidos 98003 83347 Reservas de lucros 1473635 1365105 Depositos judiciais e compulsórios 30188 29958 Ajuste avaliação patrimonial 52421 74040 Demais contas a receber 6784 8242 694568 666447 Patrimônio líquido controladores 3167774 3074272 Investimentos 2430 2502 Imobilizado 760937 764161 Participação acionistas não controladores 63185 63069 Arrendamento mercantil IFRS 16 311484 319460 3230959 3137341 Intangível 598276 380037 1673127 1466160 TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 2367695 2132607 TOTAL DO ATIVO 5067044 4846669 TOTAL DO PASSIVO 5067044 4846669 Valor patrimonial por ação R 539 523 ATIVO PASSIVO PÁGINA 39 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 ITR Informagées Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versao 2 Comentario do Desempenho ALPARGATAS INFORMACOES ADICIONAIS Jf 4 DEMONSTRACAO DO RESULTADO CONSOLIDADO em milhares de reais 2721 2720 AH 1821 1520 AH Receita liquida de vendas 1095318 639066 714 1996615 1318316 515 Custo dos produtos vendidos 483118 283807 702 911684 627199 454 Lucro bruto 612200 355259 723 1084931 691117 570 margem bruta 559 556 03 pp 543 524 19pp Receitas despesas operacionais 428807 254531 685 764385 629887 214 Vendas 367242 263072 396 643038 497321 293 Gerais administrativas 41779 30433 373 78314 63877 226 Honorarios dos administradores 4842 2026 1390 9020 5602 610 Amortizacao do diferido intangivel 7142 6766 56 14125 13654 34 Outras despesas receitas operacionais 7802 47766 1163 19888 49433 598 EBIT resultado operacional 183393 100728 821 320546 61230 4235 margem operacional 167 158 1 pp 161 46 114 pp Receitas financeiras 10228 23909 572 18879 30683 385 Despesas financeiras 8157 50239 838 19377 64159 698 Variacdo cambial 41631 14802 3813 13054 48940 1267 Operacgodes com derivativos 5062 655 8730 106 4385 976 Lucro operacional 138771 89855 544 307100 81079 2788 R e contribuic3o social 19085 32274 409 52564 4351 13081 Lucro liquido consolidado operagdes continuadas 119686 57581 1079 254536 85430 1979 Resultado liquido das Gperagdes descontinuadas 14077 13057 78 22745 17615 291 Lucro liquido consolidado 105609 44524 1372 231791 67815 2418 Atribuido ao acionista controlador 107456 54343 977 239111 80765 1961 Atribuido aos acionistas ndo controladores 1847 9819 812 7320 12950 435 EBITDA RS milhées 2216 1422 559 3969 1409 1817 margem EBITDA 202 222 2 pp 199 107 92 pp PAGINA 40 de 101 Comentário do Desempenho FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 30062021 30062020 Caixa Gerado nas Operações 525086 102030 Lucro líquido do período proveniente das operações continuadas 254536 85430 Depreciação e amortização 47048 37413 Resultado na vendabaixa do imobilizado 1551 580 Juros variações monetárias e cambiais AVJ 17368 12932 Provisão para riscos trabalhistas cíveis e tributários 6577 10450 Imposto de renda e contribuição social correntes e diferidos 52564 4351 Provisão para perda esperada impairment do contas a receber 1553 39924 Perdas nos estoques provisão e ajuste de inventário 1310 12861 Atualização monetária de depósitos judiciais e créditos tributários 19358 105245 Caixa líquido gerado consumido nas operações descontinuadas 102862 37617 Outras provisões 3487 2022 Provisão para plano de incentivo de longo prazo 15031 18697 Ganho perda com valor justo de investimentos financeiros derivativos 106 4385 Opções outorgadas reconhecidas 6780 686 Provisão de juros IFRS 16 8682 11514 Depreciação direito de uso IFRS 16 29349 42241 Resultado na baixa de direito de uso IFRS 16 623 4742 Provisão para perda no imobilizadointangível impairment 905 Variações nos Ativos e Passivos 178980 201661 Contas a receber de clientes 43196 134441 Estoques 154221 98936 Despesas antecipadas 6783 177 Impostos a recuperar 19202 137 Fornecedores 46126 135384 Obrigações tributárias 2542 5986 Obrigações trabalhistas e previdenciárias 46750 46375 Pagamentos de imposto de renda e contribuição social 7742 2869 Pagamento recebimento de derivativos 1289 2443 Pagamento de encargos de empréstimos e financiamentos 3658 32994 Contingências 14285 9818 Risco sacado 42254 28769 Outros 30572 10300 TOTAL CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 346106 99631 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Aquisições de imobilizado Intangível 93668 48755 Aplicações financeiras 31978 217528 Resgate aplicações financeiras 36959 22189 Caixa líquido consumido pelas operações descontinuadas 1435 Venda de controladas 71002 Recebimento pela venda de operação 38337 Aquisição de Investimentos 89186 Caixa assumido na aquisição de Controlada Ioasys 1784 TOTAL CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS 137752 174527 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS Captação de empréstimos e financiamentos 62239 2209072 Pagamento de empréstimos e financiamentos principal 59127 11336 Pagamento de juros s capital Próprio e dividendos 14 30187 Pagamento de principal arrendamento mercantil IFRS 16 22715 30336 Pagamento de juros arrendamento mercantil IFRS 16 8682 11514 Venda de ações em tesouraria 3206 TOTAL CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO 25093 2125699 Variação cambial s caixa e equivalentes 9151 21844 AUMENTO REDUÇÃO DE CAIXA E EQUIVALENTES 174110 1873385 Saldo inicial de caixa e equivalentes 693003 566263 Saldo final de caixa e equivalentes 867113 2439648 PÁGINA 41 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho unidades 2T21 2T20 Lojas Monobrand DTC Direct to Consumer 841 784 Havaianas Brasil 492 449 Franquias 486 444 Próprias 6 5 Havaianas Internacional 276 256 Franquias 240 189 Próprias 36 67 Osklen 73 79 Franquias 26 22 Próprias Globais 47 57 PÁGINA 42 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho 86 10 4 58 10 2 2 3 2 23 28 10 5 5 5 3 44 PÁGINA 43 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Comentário do Desempenho PÁGINA 44 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 1 CONTEXTO OPERACIONAL 11 Considerações gerais A Alpargatas SA Companhia é uma sociedade anônima de capital aberto com sede em São Paulo capital na Av das Nações Unidas n 14261 910 e 11 andares e registrada na B3 SA Brasil Bolsa Balcão com os códigos de negociação ALPA4 e ALPA3 Suas atividades e de suas controladas doravante coletivamente denominadas Grupo Alpargatas ou Grupo são a fabricação e comercialização de calçados e respectivos componentes artigos de vestuário artefatos têxteis e respectivos componentes e artigos de couro de resina e de borracha natural ou artificial As controladas diretas e indiretas por meio das quais a Companhia mantém operações no Brasil e no exterior estão informadas na nota explicativa 3 12 Venda das operações de Topper e Rainha Em 4 de dezembro de 2018 a Companhia efetuou a alienação de 218 do capital social da ASAIC Nesta mesma data ocorreu a alienação de 218 do capital da Dialog SA Dialog pertencentes à controlada Fibrasil Agrícola e Comercial Ltda Fibrasil adquiridos pela Companhia O preço dessas alienações foi de R100000 com valor de entrada de R40000 pagos pelo comprador em dezembro de 2018 os R60000 restantes fizeram parte do preço remanescente Ainda no contexto dessa operação a Companhia efetuou a compra de 782 de participação do capital social da Dialog pertencentes à controlada Fibrasil pelo valor de R1494 Em 27 de dezembro de 2019 o comprador exerceu antecipadamente em comum acordo com a Companhia a opção de compra da participação acionária restante da ASAIC A transferência das ações da ASAIC objeto do período da opção de compra estava sujeita ao cumprimento de determinadas condições precedentes inerentes a esse tipo de operação tais como inexistência de restrições formalização das garantias aprovações societárias entre outras O preço da aquisição pela totalidade das ações da ASAIC foi de R 260000 que já inclui o valor de R40000 pago anteriormente podendo o preço de R 220000 remanescente ser ajustado de forma positiva ou negativa em até 25 caso ocorram determinados eventos extraordinários previstos no contrato de compra e venda A Companhia efetuou análise de expectativa desses eventos ocorrerem até a data de publicação deste relatório A melhor estimativa é de que não ocorram ajustes no preço O preço será pago à Companhia em 3 três parcelas anuais iguais e consecutivas corrigidas sendo a primeira parcela devida no terceiro aniversário da data de fechamento da opção de compra A Companhia cumpriu com as cláusulas precedentes e o contrato final de venda foi assinado entre as partes em 04 de março de 2020 culminado na transferência das ações ao Comprador e na baixa definitiva do investimento conforme demonstrado na nota explicativa 11 PÁGINA 45 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 13 Venda das operações da Mizuno Em 21 de setembro de 2020 a Companhia celebrou com a Vulcabras Azaleia CE Calçados e Artigos Esportivos SA e Vulcabras Distribuidora de Artigos Esportivos LtdaComprador um contrato de compra e venda para alienação de 100 da unidade de negócio relativa à operação da marca Mizuno no Brasil A realização desta operação está em linha com o planejamento estratégico intensificando o plano de crescimento através de investimentos em tecnologia e inovação priorizando a expansão global digital e de portfólio das marcas Havaianas e Osklen Em 29 de janeiro de 2021 a Companhia concluiu a primeira etapa dessa operação na qual foram transferidos ao Comprador os ativos excluindo ativos industriais as atividades de comercialização de produtos incluindo o e commerce e as lojas operadas exclusivamente sob a marca Mizuno e a relação contratual com a Mizuno Corporation Em 30 de junho de 2021 a Companhia efetuou a conclusão do segundo fechamento da operação mediante a assinatura do segundo termo de fechamento Neste segundo fechamento foi efetuada a transferência pela Companhia à Vulcabras da totalidade da participação societária detida em uma sociedade constituída utilizada como veículo para a transferência dos ativos e empregados relativos às lojas Mizuno Com isso a Companhia concluiu a venda da unidade de negócio relativa à operação da marca Mizuno no Brasil Os ativos e passivos bem como o desempenho operacional vinculados a esta operação estão demonstrados na nota explicativa 11 14 Aquisição Ioasys e Innovation Em 7 de maio de 2021 a Companhia concluiu a operação de aquisição de 100 do capital social de Ioasys Desenvolvimento de Software Ltda e Innovation Oasys Desenvolvimento de Sistemas Ltda conjuntamente denominadas Ioasys mediante a assinatura do respectivo Contrato de Compra e Venda de Quotas e o pagamento da primeira parcela do preço no montante de R90 milhões deduzida a dívida líquida estimada O valor remanescente do preço de até R110 milhões que será pago ao longo de 5 cinco anos parte em dinheiro e parte em ações da Alpargatas sendo que uma parcela está atrelada ao atingimento de determinadas metas Essa aquisição representa um importante passo na transformação digital da Alpargatas com foco na experiência do usuário Será criada uma equipe dedicada a potencializar o crescimento da marca Havaianas nos pilares de expansão global aceleração de vendas online e extensão do portfólio de produtos Os valores relacionados ao investimento goodwill e alocação de preço aos ativos identificados na transação estão demonstrados na nota explicativa 12 15 Efeito Covid19 Em março de 2020 a Organização Mundial da Saúde OMS anunciou que o coronavírus COVID19 é uma emergência de saúde global e decretou estado de pandemia O surto desencadeou decisões significativas de governos e entidades do setor privado que somadas ao impacto potencial do surto aumentaram o grau de incerteza para os agentes econômicos A Administração passou a avaliar de forma constante o impacto do surto nas operações e na posição patrimonial e financeira da Companhia e de suas controladas com o objetivo de implementar medidas apropriadas para mitigar os impactos do surto nas operações PÁGINA 46 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Para proteger a liquidez a Companhia fortaleceu a posição de caixa através da captação de linhas de crédito bancárias no primeiro semestre de 2020 e pagou no segundo semestre de 2020 de forma antecipada a maior parte dos recursos captados Em janeiro de 2021 ocorreu a liquidação do restante dessa dívida A Companhia vem revisando o impacto da crise no contas a receber em função do aumento do risco de crédito Em 2020 essas medidas resultaram em prorrogações de títulos e reconhecimento de perda esperada adicional No 1 trimestre de 2021 com base na avaliação de risco a Companhia não efetuou complemento na provisão porém efetuou algumas prorrogações de títulos com o objetivo de garantir a sustentabilidade da cadeia e apoiar sua rede de clientes e franqueados Durante o 2 trimestre a Companhia efetuou a reversão de parte da provisão constituída em 2020 dada a melhor perspectiva do cenário econômico em função da desaceleração do efeito COVI19 Em 2020 durante o período inicial da pandemia a Companhia manteve uma parcela dos funcionários em casa por parada obrigatória por afastamento médico com suspeita ou confirmação da COVID19 e também ocorreram gastos com indenização compensatória conforme proposto pela MP 936 Os custos de mão de obra e demais despesas de fabricação desse período de 2020 foram contabilizados diretamente no resultado em Custo dos produtos vendidos conforme divulgado na nota explicativa 27 Em 2021 a Companhia vem operando com sua capacidade normal de produção A administração não identificou indícios de desvalorização de valor recuperável dos ágios ativos fixos ativos alocados nas UGCs e nos investimentos e não tem conhecimento de nenhuma incerteza material que possa gerar dúvidas significativas sobre sua capacidade de continuar operando 2 BASE DE PREPARAÇÃO APRESENTAÇÃO DAS INFORMAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÁRIAS 21 Declaração de conformidade As informações financeiras intermediárias da Companhia individuais e consolidadas relativas ao período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 foram elaboradas e estão apresentadas de acordo com os pronunciamentos técnicos CPC 21 R1 Demonstração Intermediária que inclui as disposições da Lei das Sociedades por Ações normas e procedimentos contábeis emitidos pela Comissão de Valores Mobiliários CVM e Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC e em conformidade com a IAS 34 Interim Financial Reporting emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis e International Accounting Standards Board IASB Todas as informações relevantes próprias das informações financeiras intermediárias e somente elas estão sendo evidenciadas as quais correspondem às utilizadas pela Companhia na sua gestão A Diretoria aprovou e o Conselho de Administração autorizou a emissão destas informações financeiras intermediárias em 30 de julho de 2021 22 Base para elaboração das demonstrações financeiras individuais e consolidadas As informações financeiras intermediárias individuais e consolidadas foram preparadas para atualizar os usuários sobre eventos e transações relevantes ocorridas no período e devem ser analisadas em conjunto com as demonstrações financeiras individuais e consolidadas do exercício findo em 31 de dezembro de 2020 As políticas contábeis estimativas e julgamentos gestão de riscos e métodos de mensuração são os mesmos que aqueles adotados na elaboração das últimas demonstrações financeiras anuais 23 Uso de estimativas e julgamentos Na preparação destas demonstrações financeiras a Administração utilizou julgamentos estimativas e premissas que afetam a aplicação das políticas contábeis do Grupo e os valores reportados dos ativos passivos receitas e PÁGINA 47 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais despesas Os resultados reais podem divergir dessas estimativas As estimativas e premissas são revisadas de forma contínua As revisões das estimativas são reconhecidas prospectivamente As informações sobre as incertezas relacionadas às premissas e estimativas que possuem um risco significativo de resultar em um ajuste material nos saldos contábeis de ativos e passivos no período estão incluídas nas seguintes notas explicativas Nota explicativa 62 Reconhecimento da provisão para perdas esperadas impairment de contas a receber de clientes Nota explicativa 7 Reconhecimento da provisão para perdas esperadas impairment de estoques Nota explicativa 91 Imposto de renda e contribuição social diferido disponibilidade de lucro tributável futuro contra prejuízos fiscais que possam ser utilizados Nota explicativa 23 Provisão para contingências tributárias cíveis e trabalhistas principais premissas sobre a probabilidade e magnitude das saídas de recursos Nota explicativa 242 Plano de incentivo de longo prazo principais premissas para cálculo do valor da ação Nota explicativa 313 Instrumentos financeiros derivativos e contabilidade de hedge hedge accounting PÁGINA 48 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 24 Demonstração do valor adicionado DVA A demonstração do valor adicionado DVA não é requerida pelas IFRS sendo apresentada de forma suplementar em atendimento à legislação societária brasileira Sua finalidade é evidenciar a riqueza criada pela Companhia durante o período bem como demonstrar sua distribuição entre os diversos agentes 3 INFORMAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS Transações efetuadas entre as entidades do Grupo intercompany assim como os saldos ganhos e perdas não realizados em transações entre empresas do Grupo são eliminados na consolidação das demonstrações financeiras Eventuais perdas não realizadas relacionadas à perda de valor impairment do ativo transferido não são eliminadas As políticas contábeis das controladas foram ajustadas quando necessário para garantir consistência com as políticas adotadas pela Companhia i Controladas As controladas são todas as entidades nas quais a Companhia detém o controle e são totalmente consolidadas a partir da data em que o controle é transferido para a Companhia A consolidação é interrompida a partir da data em que a Companhia deixa de ter o controle ii Participação de acionistas não controladores O Grupo elegeu mensurar qualquer participação de não controladores inicialmente pela participação proporcional nos ativos líquidos identificáveis da adquirida na data de aquisição Mudanças na participação do Grupo em uma subsidiária que não resultem em perda de controle são contabilizadas como transações de patrimônio líquido A Companhia considera que controla a investida se e somente se possuir todos os seguintes atributos a poder sobre a investida b exposição a ou direitos sobre retornos variáveis decorrentes de seu envolvimento com a investida e c a capacidade de utilizar seu poder sobre a investida para afetar o valor de seus retornos A consolidação abrange as demonstrações contábeis da Companhia e das seguintes controladas diretas e indiretas PÁGINA 49 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Participação Atividade principal 30062021 31122020 Participação direta Fibrasil Agrícola e Comercial Ltda Importação e exportação em geral compra venda e locação de imóveis próprios e participação em outras empresas no país ou no exterior 9999 9999 Alpargatas Imobiliária SA Venda e locação de imóveis próprios e participação em outras empresas no país ou no exterior 9999 9999 Alpargatas Europe SLU Espanha Importação e comercialização de calçados no mercado europeu 10000 10000 Terras de Aventura Indústria de Artigos Esportivos SA Osklen Rede varejista de moda Premium com lojas no Brasil e no exterior 6000 6000 Alpargatas Asia Ltd Hong Kong Representação comercial da marca Havaianas 10000 10000 Alpargatas Colombia SAS Importação e comercialização de calçados no mercado colombiano 10000 10000 Esportes SA Fabricação e comercialização de calçados e produtos têxteis principalmente no mercado argentino 9500 9500 Alpargatas Índia Fashions Private Ltd Importação e comercialização de calçados no mercado indiano 5100 5100 Alpargatas Trading Shanghai Co Ltd Representação comercial da marca Havaianas 10000 10000 Innovation Oasys Desenvolvimento de Sistemas Ltda i Tecnologia e inovação digital 10000 IOASYS Desenvolvimento de Software Ltda i Tecnologia e inovação digital 10000 Participação indireta através da Alpargatas Europe SLU Alpargatas USA Inc Estados Unidos Importação e comercialização de calçados no mercado norteamericano 10000 10000 Alpargatas UK Limited Reino Unido Importação e comercialização de calçados no mercado europeu 10000 10000 Alpargatas France SARL França 10000 10000 Alpargatas Itália SRL Itália 10000 10000 Alpargatas Portugal Limited Portugal 10000 10000 Alpargatas Germany GmbH Alemanha 10000 10000 Alpargatas Greece MEPE Grécia 10000 10000 Participação indireta através da Fibrasil Agrícola e Comercial Ltda Esportes SA Fabricação e comercialização de calçados e produtos têxteis principalmente no mercado argentino 500 500 Alpargatas Imobiliária SA Venda e locação de imóveis próprios e participação em outras empresas no país ou no exterior 001 001 i Empresas adquiridas durante o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 conforme descrito na nota explicativa 1 4 INCENTIVOS FISCAIS SUBVENÇÃO GOVERNAMENTAL A Companhia goza de subvenções atreladas aos incentivos de ICMS concedidos pelos governos estaduais nas suas principais fábricas convalidados nos moldes da Lei Complementar nº 16017 regulamentada pelo Convênio ICMS nº 19017 com alterações posteriores Tais incentivos têm prazo de validade até 2032 por estarem associados ao fomento de atividades industriais A Companhia também goza de subvenções federais por meio do lucro da exploração na Região da SUDENE que perdurarão até 20272028 PÁGINA 50 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais O valor dessas subvenções e incentivos fiscais é demonstrado como segue Controladora e Consolidado 30062021 30062020 Subvenção ICMS Paraíba i 56887 45216 Pernambuco ii 9105 4617 Minas Gerais iii 21240 12427 Total 87232 62260 i Valores referentes a incentivos no Estado da Paraíba usufruídos na forma de apuração de crédito presumido de ICMS A Companhia está adimplente com o acordo estabelecido que consistiu em ampliar as unidades fabris naquela região incrementar a produção de pares de calçados e gerar empregos diretos naquele Estado Adicionalmente durante o período findo em 30 de junho de 2021 e exercício de 2020 não existiam parcelas de incentivos a serem reconhecidas contabilmente decorrentes de obrigações estabelecidas pelo programa de incentivo a serem cumpridas pela Companhia As parcelas do incentivo fiscal são registradas a crédito na rubrica Impostos incidentes sobre as vendas na demonstração do resultado ii Valores referentes a incentivos no Estado de Pernambuco usufruídos na forma de apuração de crédito presumido de ICMS A Companhia está adimplente com o acordo estabelecido que consiste em manter uma quantidade mínima de empregos diretos na região e auferir receita bruta mensal de pelo menos R2500 iii Valores referentes a incentivos no Estado de Minas Gerais usufruídos na forma de apuração de crédito presumido de ICMS A Companhia está adimplente com o acordo estabelecido que consiste na realização de investimentos faturamento e geração de empregos diretos naquele Estado 5 CAIXA EQUIVALENTES DE CAIXA E APLICAÇÕES FINANCEIRAS 51 Caixa e equivalentes de caixa Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Caixa e bancos i 82493 19170 265373 148261 Aplicações financeiras Certificados de depósito bancário CDBs pós fixados ii 537547 486052 598710 541839 CDT Alpargatas Colombia SAS iii 3030 2903 Total 620040 505222 867113 693003 i Em 30 de junho de 2021 a Companhia possui US 155 milhões equivalente a R 777 milhões disponíveis para fechamento de câmbio No consolidado além do montante em moeda estrangeira da controladora adicionase o caixa das subsidiárias que estão em contas correntes com remuneração diária ii Em 30 de junho de 2021 os CDBs e operações compromissadas possuíam remuneração média de 10176 do CDI 10119 em 31 de dezembro de 2020 Já os prazos de vencimento estão distribuídos entre julho de 2021 e setembro de 2024 com liquidez imediata e sujeitos a um insignificante risco de mudança de valor iii Em 30 de junho de 2021 a controlada Alpargatas Colombia S A S possuía aplicações representadas por título de renda fixa com remuneração média de 455 aa em pesos colombianos na liquidez e com vencimento em julho de 2021 PÁGINA 51 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 52 Aplicações financeiras Em 30 de junho de 2021 referemse a certificados de depósito bancário CDBs pósfixados com remuneração média de 9871 do CDI 9871 em 31 de dezembro de 2020 Controladora e Consolidado 30062021 31122020 Certificados de depósito bancário CDBs i 12159 12009 i Estas aplicações foram realizadas no Banco do Nordeste do Brasil e são objetos de garantia aos empréstimos de FNE realizados nesta mesma instituição financeira com vencimento em dezembro de 2022 6 CONTAS A RECEBER DE CLIENTES As contas a receber são registradas no balanço pelo valor nominal dos títulos e deduzidas pela provisão para perdas esperadas impairment a qual é constituída considerandose a avaliação individual dos créditos a análise da conjuntura econômica e o histórico de perdas registradas em períodos anteriores Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Mercado interno 462918 891313 513782 952262 Mercado externo i 19674 20371 360316 110353 Partes relacionadas nota explicativa 221 243867 215513 Provisão para perdas esperadas Impairment 54328 54716 73641 78385 Total 672131 1072481 800457 984230 Parcela do circulante 671355 1070960 799681 982709 Parcela do não circulante 776 1521 776 1521 i O contas a receber no mercado externo está denominado em dólar norteamericano euro e outras moedas e convertidos para reais 61 Contas a receber de clientes terceiros por idade de vencimento Mercado Interno Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 A vencer 399989 841429 438344 893970 Vencidas Até 30 dias 10835 5964 12962 7969 De 31 a 60 dias 4559 1159 5593 1750 De 61 a 90 dias 4611 1022 6143 1399 De 91 a 180 dias 5930 5242 8598 6728 Mais de 181 dias 36994 36497 42142 40446 Total 462918 891313 513782 952262 PÁGINA 52 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Mercado Externo Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 A vencer 12138 12272 293227 67760 Vencidas Até 30 dias 1233 198 31123 8752 De 31 a 60 dias 87 10655 1804 De 61 a 90 dias 3651 2007 De 91 a 180 dias 484 2158 14805 Mais de 181 dias 6303 7330 19502 15225 Total 19674 20371 360316 110353 62 Provisão para perdas esperadas Impairment A movimentação da provisão para perdas esperadas impairment do período findo em 30 de junho de 2021 está demonstrada a seguir Controladora Consolidado Saldos em 31 de dezembro de 2020 54716 78385 Adições e reversões 373 1553 Baixa e outros movimentos 761 6297 Saldos em 30 junho de 2021 54328 73641 Adições e reversões da provisão para perdas esperadas impairment são registradas na rubrica Despesas com vendas na demonstração do resultado A movimentação referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020 está apresentada nas demonstrações financeiras anuais individuais e consolidadas relativas àquele exercício A composição por idade de vencimento das contas a receber de clientes incluídas na provisão de créditos para perdas esperadas impairment está demonstrada a seguir Mercado Interno Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 A vencer 9317 13686 9317 13685 Vencidas Até 30 dias 544 467 1659 701 De 31 a 60 dias 529 173 625 226 De 61 a 90 dias 1224 212 1333 265 De 91 a 180 dias 2458 1012 2626 1424 Mais de 181 dias 33953 31836 36237 34076 Total 48025 47386 51797 50377 PÁGINA 53 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Mercado Externo Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Vencidas Até 30 dias 1774 419 De 31 a 60 dias 970 223 De 61 a 90 dias 907 545 De 91 a 180 dias 1132 13550 Mais de 181 dias 6303 7330 17061 13271 Total 6303 7330 21844 28008 Total Geral 54328 54716 73641 78385 A exposição máxima ao risco de crédito na data das informações financeiras intermediárias é o valor contábil de cada faixa de idade de vencimento conforme demonstrado nos quadros da nota explicativa 61 De acordo com a política de cobrança os títulos em atraso precisam receber alguma tratativa em até 45 dias e caso não haja uma evolução positiva na negociação em até 90 dias estes são encaminhados para assessoria de cobrança externa ou para cobrança judicial As provisões para perdas esperadas impairment são reconhecidas de acordo com as normas do CPC48IFRS 9 com base nos percentuais históricos de perda e impactos macroeconômicos no comportamento da inadimplência da carteira de clientes segregados por categoria de clientes e de acordo com o aging da carteira e correlação desses fatores para apuração da perda esperada no contas a receber Além disso para clientes específicos a Companhia efetua uma avaliação individual na qual são analisadas as garantias reais ou renegociações já aprovadas pela Administração Para esses casos não é constituída provisão o valor desses casos em 30 de junho de 2021 era R 6003 na Controladora e de R 8761 no Consolidado em 31 de dezembro de 2020 era de R5082 na Controladora e R6370 no consolidado no mercado interno e de R2416 no Consolidado para o mercado externo R1954 em 31 de dezembro de 2020 No 1 trimestre de 2021 com base na avaliação de risco a Companhia não efetuou complemento na provisão porém efetuou algumas prorrogações de títulos com o objetivo de garantir a sustentabilidade da cadeia e apoiar sua rede de clientes e franqueados Durante o 2 trimestre a Companhia efetuou a reversão de parte da provisão constituída em 2020 dada a melhor perspectiva do cenário econômico em função da desaceleração do efeito COVID19 7 ESTOQUES São registrados pelo custo médio de aquisição ou produção ajustados ao valor realizável líquido do custo de venda e por eventuais perdas quando aplicável Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Produtos acabados 332280 147816 505758 384494 Produtos em processo 38380 39814 39774 40108 Matériasprimas 228162 200518 232554 199662 Importações em andamento 51732 80356 50796 80356 Outros 3428 2461 10992 10504 Total 653982 470965 839874 715124 PÁGINA 54 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais A movimentação da provisão para perdas nos estoques do período findo em 30 de junho de 2021 está demonstrada a seguir Controladora Consolidado Saldos em 31 de dezembro de 2020 28113 42184 Adições e reversões 2344 2042 BaixasVariação Cambial 4932 3593 Saldos em 30 de junho de 2021 35389 47819 A Companhia constitui provisão para perdas nos estoques com base no giro tempo de vida das coleções linha de produto e no tempo em que o produto está fora de linha Adicionalmente a Companhia efetua avaliação periódica e implementa plano de ação para realização de itens obsoletos A movimentação referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020 está apresentada nas demonstrações financeiras anuais individuais e consolidadas relativas àquele exercício 8 TRIBUTOS A RECUPERAR i Conforme mencionado na nota explicativa 231 o saldo referese ao êxito em ação judicial que questionou a inclusão do ICMS na base de cálculo do PIS e da COFINS já transitado em julgado tendo sido iniciada a liquidação judicial para os créditos oriundos do período de março de 1996 a maio de 2008 COFINS com expectativa de realização do respectivo saldo nos próximos cinco anos Para o período de março de 2002 a dezembro de 2014 PIS a Companhia optou por habilitar o crédito a ser compensado ao invés da liquidação judicial O valor habilitado foi de R85637 já tendo sido compensado até o segundo trimestre de 2021 o valor atualizado de R61992 levando em consideração suas projeções atuais Adicionalmente a subsidiária Osklen possui o valor a compensar de R 23882 sendo que R 10674 foi reconhecido durante 2021 e o valor compensado até 30 de junho de 2021 foi de R 3593 Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Antecipações de imposto de renda e contribuição social 5477 4744 5802 4745 Imposto de Renda Retido na Fonte IRRF 8644 6879 12447 10470 Imposto Circulação de Mercadorias e Serviços ICMS 7971 4629 10988 4629 Imposto sobre Produtos Industrializados IPI 9657 9432 9657 9432 PIS e COFINS a compensar 27840 6051 27957 6051 PIS e COFINS base ICMS i 308343 350874 332164 366579 INSS a Recuperar 12888 12850 12888 12850 Alpargatas Europe SLU Espanha Imposto sobre Valor Adicionado IVA 4953 Antecipações de imposto de renda 7243 24645 Alpargatas Colombia SAS Imposto sobre Valor Adicionado IVA 5654 7026 Antecipações de imposto de renda 599 524 Outros 6234 4422 8061 5928 Total 387054 399881 433460 457832 Parcela do circulante 84750 107877 113904 154338 Parcela do não circulante 302304 292004 319556 303494 PÁGINA 55 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 9 IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 91 Diferidos Os impostos diferidos ativos são reconhecidos sobre as diferenças temporárias apenas quando for provável que a Companhia apresentará lucro tributável futuro em montante suficiente para que tais diferenças temporárias dedutíveis possam ser utilizadas Os montantes são calculados com base nas alíquotas previstas na legislação tributária vigente nas datas dos balanços As origens estão demonstradas a seguir Controladora Consolidado Descrição 30062021 31122020 30062021 31122020 Ativo Provisão para perdas esperadas Impairment 5833 6647 7877 8459 Provisão para perdas nos estoques incluindo impostos 9038 10627 10637 12570 Provisão para contingências tributárias cíveis e trabalhistas 14942 21977 14942 21977 Provisão para plano de incentivo de longo prazo 34903 31909 38293 34859 Provisão para perda no valor recuperável do imobilizado impairment 5139 6011 5139 6011 Ajuste de reconhecimento de receita de vendas 2104 1624 2104 1624 Prejuízos fiscais e base negativa de CSLL 27698 42072 14784 Valor justo de instrumento financeiro derivativo 474 474 Ajuste a valor presente Lei nº 11638 2383 1049 Impostos diferidos sobre lucros não realizados 5920 10149 Outras diferenças temporárias 16431 25484 16043 27016 Total de créditos fiscais brutos 116088 104753 145410 138972 Passivo Ágio na aquisição de controladas amortizado fiscalmente i 18313 18313 18313 18313 Valor justo de instrumento financeiro derivativo Variação monetária de depósitos judiciais 4184 4070 4184 4070 Variação na taxa de depreciação fiscal de bens do ativo imobilizado 17880 14518 17880 14518 Valor justo decorrente de combinação de negócios ii 59381 58856 Total de débitos fiscais brutos 40377 36901 99758 95757 Total de créditos fiscais líquidos 75711 67852 45652 43215 Tributos diferidos ativos 75711 67852 98003 95041 Tributos diferidos passivos 52351 51826 Total de créditos fiscais líquidos 75711 67852 45652 43215 i A Companhia aproveitou o benefício fiscal do ágio pela incorporação controlada CBS SA Companhia Brasileira de Sandálias ii Referese ao imposto de renda e contribuição social diferidos passivos apurados sobre a mais valia dos ativos líquidos adquiridos quando da aquisição do controle da Osklen e da Ioasys A reversão do passivo ocorre à medida que os intangíveis com vida útil definida são amortizados Os créditos tributários diferidos no consolidado possuem os seguintes prazos estimados de realização 30062021 2021 38756 2022 23543 2023 23756 2024 24041 2025 em diante 35314 Total Consolidado 145410 PÁGINA 56 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Em 30 de junho de 2021 a Companhia possui créditos tributários sobre prejuízos fiscais e diferenças temporárias não reconhecidos nas demonstrações financeiras consolidadas gerados por suas controladas Os valores dos créditos tributários não reconhecidos contabilmente calculados às alíquotas vigentes nos respectivos países estão demonstrados a seguir 30062021 31122020 Alpargatas USA Inc Estados Unidos 52426 49953 Osklen USA Holding Corp Estados Unidos 7780 6990 Alpargatas Asia Ltd Hong Kong 1989 Alpargatas Trading Shanghai Co Ltd 2932 2050 Alpargatas Índia Fashions Private Ltd Índia 3362 3429 Terras de Aventura Ind de Artigos Esportivos SA 13922 7985 Alpargatas Colombia SAS 5027 3424 Total de crédito tributário não constituído 85449 75820 O crédito tributário sobre os prejuízos fiscais gerados por controladas nos Estados Unidos tem prazo de até 20 anos para ser compensado data de expiração A Companhia mantém o devido controle e não possui expectativa de perda por expiração desses créditos nos próximos 5 anos A movimentação dos saldos de imposto de renda e contribuição social diferidos líquidos do período findo em 30 de junho de 2021 está demonstrada a seguir Controladora Consolidado Saldos em 31 de dezembro de 2020 67852 43215 Efeitos no resultado 6902 9591 Resultado de operação descontinuada 14761 14761 Variação cambial e outros movimentos 2733 Saldos em 30 de junho de 2021 75711 45652 92 Correntes Reconciliação do imposto de renda e da contribuição social sobre o lucro líquido Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social 268758 93227 307100 81079 Alíquota combinada de imposto de renda e contribuição social 34 34 34 34 Expectativa de despesa de imposto de renda e contribuição social pela alíquota fiscal vigente 91378 31697 104414 27567 Resultado de equivalência patrimonial 56962 3676 Subvenção para investimento ICMS 30139 20538 30139 20538 Prejuízo fiscal não constituído e ajuste de equalização de taxas de controladas 24336 17291 Efeito da reversão do impairment do ágio Argentina 24816 24816 Crédito fiscal por equalização de taxa de operação descontinuada i 2008 8963 2008 8963 Outras exclusões adições permanentes líquidas 617 5054 617 5108 Total de despesa com imposto de renda e contribuição social 6902 21242 52564 4351 Correntes 42973 19194 Diferidos 6902 21242 9591 23545 Alíquota efetiva 3 23 17 5 i A equalização de taxas incluindo incentivos fiscais excesso de royalties de Mizuno e diferenças temporárias provisões para perdas nos estoques indenizações trabalhistas e outras provisões PÁGINA 57 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 10 DEPÓSITOS JUDICIAIS E CAUÇÕES Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Processos tributários 24789 24452 24789 24452 Processos cíveis 38 38 38 38 Reclamações trabalhistas 4195 3920 5361 5116 Total 29022 28410 30188 29606 Os depósitos judiciais que não envolvem obrigações correntes foram necessários para dar andamento a certos processos Na opinião da Administração e de seus assessores jurídicos a probabilidade de perda não é considerada como provável e portanto não foi constituída provisão para contingências tributárias cíveis e trabalhistas no tocante a tais processos os demais saldos de depósitos judiciais estão apresentados líquidos das respectivas ações conforme demonstrado na nota explicativa 23 11 ATIVO MANTIDO PARA VENDA 111 MIZUNO Conforme mencionado na nota 13 durante o segundo trimestre de 2021 a Companhia efetuou a conclusão da venda da operação de Mizuno com isso efetuou a baixa dos saldos patrimoniais relacionados a esta operação contudo a Companhia possui contas a receber e a pagar do período que detinha o negócio e poderá ainda ter impactos futuros no resultado de operação descontinuada As receitas e despesas desta operação bem como a receita pela venda da operação foram classificadas como operação descontinuada impactando o segmento de negócio Operações nacionais Os resultados desta operação nos períodos findos em 30 de junho de 2021 e de 2020 estão demonstrados a seguir 30062021 30062020 Receita operacional líquida 140190 109242 Custo 127070 86109 Lucro Bruto 13120 23133 Despesas operacionais líquidas i 51171 46619 Resultado financeiro 546 14000 Imposto de renda e contribuição social 14760 3782 Resultado do período das operações descontinuadas 22745 33704 i Inclui o valor de R 21504 de perda relacionada a venda da operação O caixa líquido gerado consumido pela operação foi de R 102862 no período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 e de R 39182 no período comparativo apresentado no fluxo das atividades operacionais da Controladora e do Consolidado e de R 38337 e de R 1435 no período comparativo apresentado no fluxo das atividades de investimento da Controladora e do Consolidado PÁGINA 58 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 112 ASAIC Conforme mencionado na nota explicativa 12 em março de 2020 a Companhia efetuou a baixa definitiva do investimento na ASAIC dada a transferência de ações ao comprador O resultado apurado na baixa do investimento está demonstrado a seguir Valor total da venda 260000 Antecipação pela venda da participação de 218 40000 Saldo contas a receber i 220000 Custo da venda Baixa de Investimento 181874 Baixa de valores reconhecidos em outros resultados abrangentesii 125020 Baixa do ajuste de hiperinflação ii 35062 Baixa do ágio 75281 Reversão Impairment ágio 72989 Baixa de demais valores e outros pagamentos 16878 Custo total 291002 Resultado na venda 71002 i O saldo será recebido em 3 parcelas anuais iguais e consecutivas sendo a primeira parcela devida no terceiro aniversário da data de fechamento da opção de compra Os valores de cada parcela serão corrigidos pela variação do CDI até o dia anterior à data de pagamento Em 30 de junho de 2021 o valor atualizado pelo CDI é de R231110 ii Esses valores estavam registrados no Patrimônio Líquido em conta de outros resultados abrangentes decorrentes de variação cambial em controladas no exterior e efeitos de hiperinflação na Argentina e foram baixados para o resultado devido à venda da controlada As receitas e despesas destas operações foram classificadas como operação descontinuada impactando o segmento de negócio Operações internacionais e são compostas pelos seguintes valores 31122020i Receita operacional líquida 84186 Custo 51373 Lucro Bruto 32813 Despesas operacionais líquidas 5901 Resultado financeiro 10783 Imposto de renda e contribuição social 40 Resultado do exercício das operações descontinuadas 16089 i Referese ao período de 1 de janeiro de 2020 a 04 de março de 2020 Os efeitos no fluxo de caixa do período findo em 31 de março de 2020 foram de R70854 na Controladora e R71002 no Consolidado apresentado como resultado na venda de controlada no fluxo de atividades de investimento Além disso o caixa líquido gerado consumido pela operação foi de R1565 no período findo em 30 de junho de 2020 apresentado no fluxo das atividades operacionais do Consolidado PÁGINA 59 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 12 INVESTIMENTOS Estão representados a seguir Controladora 30062021 31122020 Investimentos 386579 237958 Ágio 240878 48287 627457 286245 PÁGINA 60 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais A movimentação dos investimentos do período findo em 30 de junho de 2021 está demonstrada a seguir Fibrasil Agrícola e Comercial Ltda Alpargata s Europeu SLU Alpargatas Imobiliária SA Alpargatas Colombia SAS Terras de AventInd de Art Esportivo s SA Osklen Alpargata s Asia LtdHong Kong Esportes SA Argentin a Alpargatas Índia Fashion Private Ltd Alpargata s Trading Shangha i Co Ltd China Ioasys Total Controladas Informações em 30 de junho de 2021 Número de ações ou cotas possuídas 5978752 5783457 0 16557755 19056969 8877433 7 1 95000 70939200 1 406522 Total do ativo circulante 5153 506976 34916 22588 164736 84184 5 8582 28885 8710 Total do ativo não circulante 1 128664 6974 9104 326247 1043 165 2057 6876 Total do passivo circulante 5 381478 98 27930 192767 31851 2249 28368 4930 Total do passivo não circulante 60891 209 148215 2221 3402 Capital social 5979 593 16558 38112 97270 36367 5 16216 17371 407 Participação de não controladores 60000 3184 Patrimônio líquido controladores 5149 193271 41792 3553 90001 iv 51155 5 3314 2574 7254 Lucro não realizado nos estoquesGanho não realizado venda ativo 7809 1379 863 221 1214 5149 185462 41792 2174 89138 51155 5 3093 1360 7254 Receita líquida do período 630468 6600 104939 119479 1363 23426 2070 Lucro líquido prejuízo do período 47 144433 i 206 7255 ii 17844 iv 35884 373 v 4001 vi 1288 Participação 100 100 100 100 60 100 95 51 100 100 Valor contábil dos investimentos Saldo em 31 de dezembro de 2020 5102 61943 35324 9304 98464 18949 6 3457 5409 237958 Aumento de capital e aquisição de investimento vii 6262 3469 9731 Resultado de equivalência patrimonial 47 152431 i 206 7228 ii 10628 iii 35884 186 v 4278 vi 1288 167536 Variação cambial dos investimentos 28796 98 1197 3678 1 178 226 31132 Reserva de incentivo LP 116 105 11 Outras movimentações vii 2497 2497 Saldo em 30 de junho de 2021 5149 185462 41792 2174 89138 iv 51155 5 3093 1357 7254 386579 i A diferença de R7998 entre o lucro prejuízoda Alpargatas Europe SLU e a equivalência patrimonial do período referese ao lucro não realizado nos estoques da controlada ii A diferença de R27 entre o lucro prejuízo da Alpargatas Colombia e a equivalência patrimonial no período referese ao lucro não realizado nos estoques da controlada iii A diferença de R78 entre o lucro prejuízo da Terras de Aventura e a equivalência patrimonial no período referese não lucro realizado na venda de ponto comercial para a controlada iv Em 30 de junho de 2021 o valor referente a mais valia de ativos e passivos da Terras de Avent Ind de Art Esportivos SA Osklen era de R63432 R64241 em 31 de dezembro de 2020 v A diferença de R4 entre o lucro prejuízo da Alpargatas India Fashion Private Ltda e a equivalência patrimonial no período referese ao lucro não realizado nos estoques da controlada vi A diferença de R 277 entre o lucro prejuízo da Alpargatas Trading Shanghai Co Ltd China e a equivalência patrimonial no período referese ao lucro não realizado nos estoques da controlada vii Inclui o valor de aquisição da Ioasys conforme descrito na nota explicativa 121 PÁGINA 61 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais A movimentação dos investimentos referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020 está apresentada nas demonstrações financeiras anuais individuais e consolidadas relativas àquele exercício 121 COMBINAÇÃO DE NEGÓCIO IOASYS Conforme mencionado na nota explicativa 14 a Companhia adquiriu 100 das quotas das empresas Ioasys Desenvolvimento de Software Ltda e Innovation Oasys Desenvolvimento de Sistemas Ltda essa aquisição representa um passo importante na transformação digital da Companhia Os custos de transação incorridos até a data de conclusão da transação em 07 de maio de 2021 foram de R518 O valor justo da contraprestação transferida é composto da seguinte maneira Primeira parcela 89186 Segunda parcela 30000 Parcela fixa 119186 Primeira parcela 40000 Segunda parcela 39371 EarnOut i 79371 Total 198557 Valor pago na aquisição 89186 Contas a pagar curto prazo 40000 Contas a pagar longo prazo 69371 i Parcela vinculada ao cumprimento de determinadas condições e metas por parte dos vendedores A Companhia contratou uma avaliação independente para apuração dos valores justos dos ativos líquidos adquiridos que gerou uma mais valia e ágio conforme demonstrados abaixo Saldo em 07052021 data da aquisição Mais valiaiii Saldo a valor justo em 07052021 Imobilizado i 680 1088 1768 Intangível ii 2400 2695 5095 Demais ativos 7994 7994 Ativo total 11074 3783 14857 Demais passivos 7605 1286 8891 Patrimônio líquido 3469 2497 5966 Passivo total 11074 3783 14857 i Compreende veículos máquinas e equipamentos móveis e equipamentos e computadores e periféricos ii Referese à carteira de clientes que foi identificada na transação iii O valor dessa apuração pode ser modificado pelo período de 1 um ano conforme definido pelo CPC 15 Combinação de negócios Com isso o valor do ágio apurado foi de R 192591 conforme demonstrado a seguir Patrimônio líquido na data de aquisição 3469 Mais valia 3783 Imposto diferido 1286 Patrimônio líquido após ajustes 5966 Contraprestação paga 198557 Ágio 192591 PÁGINA 62 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Receitas e resultados incorporados A Companhia consolidou o período de 07 de maio data da aquisição a 30 de junho de 2021 os valores de R2070 de receita líquida e R1287 de lucro líquido Se a data da aquisição fosse no início do período de reporte tais valores seriam de uma receita líquida de R13623 e um Lucro Líquido de R4689 13 IMOBILIZADO O imobilizado é mensurado pelo custo histórico que inclui gastos diretamente atribuíveis à aquisição dos itens e custos de financiamento relacionados com a aquisição de ativos qualificados i A depreciação é computada pelo método linear com base na vida útil estimada de cada bem a qual é revisada anualmente ii Referese à provisão para perdas de ativos das fábricas sem utilização ou obsoletos Controladora 30062021 31122020 Taxa média de depreciação aa Custo Depreciação acumulada i Líquido Custo Depreciação acumulada i Líquido Terrenos 9722 9722 10321 10321 Edifícios e construções 3 368528 116780 251748 380744 123920 256824 Máquinas e equipamentos 8 635364 302102 333262 612537 295022 317515 Móveis e utensílios 10 58341 39178 19163 58037 37427 20610 Veículos 10 7393 5790 1603 7263 5630 1633 Benfeitorias em imóveis de terceiros 20 32489 17389 15100 32772 15677 17095 Projetos em andamento 98204 7126 91078 96129 96129 Outros imobilizados 10 994 548 446 746 746 Provisão para perdas impairment ii 15115 15115 13008 13008 Total 1195920 488913 707007 1185541 477676 707865 Consolidado 30062021 31122020 Taxa média de depreciação aa Custo Depreciação acumulada i Líquido Custo Depreciação acumulada i Líquido Terrenos 11408 11408 12007 12007 Edifícios e construções 3 369613 117883 251730 381824 124980 256844 Máquinas e equipamentos 8 654602 314777 339825 630431 307822 322609 Móveis e utensílios 10 89260 62249 27011 88332 60191 28141 Veículos 10 8605 6340 2265 8149 6132 2017 Benfeitorias em imóveis de terceiros 20 112153 73603 38550 112402 70925 41477 Projetos em andamento 104305 7126 97179 100634 100634 Outros imobilizados 8633 549 8084 2112 2112 Provisão para perdas impairment ii 15115 15115 13008 13008 Total 1343464 582527 760937 1322883 570050 752833 PÁGINA 63 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais A movimentação dos saldos para o período findo em 30 de junho 2021 está demonstrada a seguir Consolidado 31122020 Adições Transferências i Depreciações Baixas Variação Cambial e Outras movimentações ii 30062021 Imobilizado Terrenos 12007 599 11408 Edifícios e construções 256844 7548 6103 1537 5022 251730 Máquinas e equipamentos 322609 37606 21842 4437 5889 339825 Móveis e utensílios 28141 5373 3700 22 2781 27011 Veículos 2017 1259 336 3 672 2265 Benfeitoria em imóveis de terceiros 41477 1208 4911 262 1038 38550 Projetos em andamento iii 100634 57059 66636 16 6138 97179 Outros imobilizados 2112 300 6272 8084 Provisão para perdas impairment 13008 2107 15115 Total 752833 57059 13642 36908 6561 8156 760937 i Corresponde às movimentações dos ativos entre a rubrica Projetos em andamento para as correspondentes contas definitivas do Imobilizado do Intangível ou de ativo de direito de uso no caso de cessões de direitos comerciais ii Referese à variação cambial de controladas no exterior provisão de impairment para ativos do negócio de Mizuno não transferidos bem como entrada dos ativos e mais valia adivindos da aquisição da Ioasys mencionada na nota explicativa 121 iii Os saldos registrados na rubrica Projetos em andamento referemse aos projetos 1 manutenção e modernização das fábricas com investimentos de aproximadamente R 15309 2 diversas melhorias em tecnologia e expansão do processo fabril com investimentos de aproximadamente R22812 e 3 demais projeto no valor de R59058 A movimentação referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020 está apresentada nas demonstrações financeiras anuais individuais e consolidadas relativas àquele exercício 14 INTANGÍVEL Controladora Taxa média de Amortização aa 30062021 31122020 Custo Amortização acumulada Líquido Custo Amortização acumulada Líquido Com vida útil definida Sistemas de gestão empresarial i 10 228963 188769 40194 223771 183493 40278 Carteira de clientes 20 27311 27311 Sem vida útil definida Marcas direitos e patentes 1027 1027 1027 1027 Ágio na aquisição de controlada 53862 53862 53862 53862 Projetos em andamento ii 92797 92797 60945 60945 Total 376649 188769 187880 366916 210804 156112 Controladora 31122020 Adições Transferências i Depreciações Baixas Outras movimentações ii 30062021 Imobilizado Terrenos 10321 599 9722 Edifícios e construções 256824 7542 5939 1537 5142 251748 Máquinas e equipamentos 317515 35547 20885 4437 5522 333262 Móveis e utensílios 20610 698 2123 22 19163 Veículos 1633 201 228 3 1603 Benfeitorias em imóveis de terceiros 17095 45 2004 36 15100 Projetos em andamento 96129 39654 44468 237 91078 Outros imobilizados 746 300 446 Provisão para perdas impairment 13008 2107 15115 Total 707865 39654 435 31179 6335 2563 707007 PÁGINA 64 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Consolidado Taxa média de Amortização aa 30062021 31122020 Custo Amortização acumulada Líquido Custo Amortização acumulada Líquido Com vida útil definida Sistemas de gestão empresarial i 10 277928 214292 63636 265868 206195 59673 Carteira de clientes 3 2695 2695 27311 27311 Sem vida útil definida Marcas direitos e patentes 144408 144408 144408 144408 Ágio na aquisição de controladas 294740 294740 102149 102149 Projetos em andamento ii 92797 92797 60945 60945 Total 812568 214292 598276 600681 233506 367175 i Referemse aos gastos incorridos na aquisição no desenvolvimento e na implementação de sistemas de gestão empresarial tais como SAPR3 Plataforma ALPA ONE e LINX e pelos custos incorridos no projeto de gestão da cadeia de valor ii Os saldos registrados na rubrica Projetos em andamento em 2021 referemse aos projetos Investimentos em sistemas de TI e melhorias em processos no valor de R82012 e demais projetos com investimentos de R10785 A movimentação dos saldos do período findo em 30 de junho de 2021 está demonstrada a seguir Controladora 31122020 Adições Transferências Amortizações 30062021 Intangível Com vida útil definida Sistema de gestão empresarial 40278 5192 5276 40194 Sem vida útil definida Marcas direitos e patentes 1027 1027 Ágio na aquisição de controladas 53862 53862 Projetos em andamento 60945 36609 4757 92797 Total 156112 36609 435 5276 187880 Consolidado 31122020 Adições Transferência i Amortizações Variação Cambial outras movimentações ii 30062021 Intangível Com vida útil definida Sistemas de gestão empresarial 59673 18399 10925 3511 63636 Carteira de clientes 2695 2695 Sem vida útil definida Marcas direitos e patentes 144408 144408 Ágio na aquisição de controladasiv 102149 192591 294740 Projetos em andamento iii 60945 36609 4757 92797 Total 367175 36609 13642 10925 191775 598276 i Transferências correspondem às movimentações dos ativos entre a rubrica Projetos em andamento para as correspondentes contas definitivas do Intangível quando do encerramento dos projetos ii Referese à variação cambial de controladas no exterior bem como carteira de clientes identificada na aquisição da Ioasys mencionada na nota explicativa 121 iii Os saldos registrados na rubrica Projetos em andamento em 2020 referemse aos projetos Investimentos em sistemas de TI e melhorias em processos no valor de R82012 e demais projetos com investimentos de R10785 iv O Valor de R 192591 referese ao ágio apurado na aquisição da Ioasys conforme descrito na nota explicativa 121 A movimentação referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020 está apresentada nas demonstrações financeiras anuais individuais e consolidadas relativas àquele exercício 15 ATIVO DE DIREITO DE USO A Companhia efetua o arrendamento de alguns bens principalmente imóveis escritórios centros de distribuição e lojas que normalmente vigoram por um período de 5 cinco a 15 quinze anos Alguns arrendamentos incluem uma opção para renovar o arrendamento por um período adicional de 5 cinco anos após o término do prazo do contrato A taxa de desconto a valor presente dos contratos é apurada para cada empresa do Grupo utilizandose as taxas de risco de crédito da Companhia junto a grandes instituições financeiras de mercado que seriam praticadas caso a Companhia tomasse empréstimos com vencimentos semelhantes aos prazos dos contratos de aluguéis incluindo a garantia de cada ativo Durante o período findo em 30 de junho de 2021 a Companhia e suas Controladas obtiveram descontos pontuais nos aluguéis de suas lojas optou por não avaliar os descontos de aluguéis obtidos relacionados à Covid19 como uma modificação do contrato de arrendamento conforme alterações incluídas no CPC 06 R2 Arrendamentos aprovado pela deliberação CVM 859 PÁGINA 65 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Com isso esses valores foram tratados da mesma forma como são tratadas as despesas variáveis com efeito direto no resultado sem necessidade de remensuração do ativo e passivo O montante total desses descontos foi de R373 na Controladora e R2262 no Consolidado A movimentação dos saldos do ativo e do passivo para o período findo em 30 de junho 2021 está demonstrada a seguir Ativo Controladora Consolidado Saldos em 31 de dezembro de 2020 95447 337975 Adições i 9179 23379 Baixas ii 3600 11909 Depreciação 7740 29558 Variação cambial Outras movimentações iii 1673 8403 Saldos em 30 de junho de 2021 94959 311484 Passivo Controladora Consolidado Saldos em 31 de dezembro de 2020 93845 302241 Adições i 9179 23379 Baixas ii 3928 12532 Pagamento passivo de arrendamento CP 9404 31396 Apropriação de juros 3792 8680 Variação cambial iii 7873 Saldos em 30 de junho de 2021 93484 282499 i Referemse à abertura de lojas atualizações monetárias dos contratos e inclusão dos contratos da controlada Ioasys ii Referemse a contratos suspensos de lojas que foram encerradas iii Referese principalmente à variação cambial dos saldos das subsidiárias no exterior 151 Passivo de arrendamento Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Circulante 12713 11123 50187 47402 Não circulante 80771 82722 232312 254839 93484 93845 282499 302241 152 Impacto no resultado do período Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Depreciação do direito de uso 7740 8089 29558 42469 Apropriação de juros dos arrendamentos 3792 4272 8682 11514 Resultado na baixa de ativo de direito de uso 328 30 623 4742 11860 12391 38863 49241 153 Impacto no Fluxo de caixa Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Fluxo das atividades operacionais Apropriação de juros 3792 4272 8682 11514 Depreciação de direito de uso 7740 8089 29558 42469 Resultado na baixa de direito de uso 328 30 623 4742 Fluxo das atividades de financiamento Pagamento de principal arrendamento mercantil 5613 4646 22715 30336 Pagamento de juros arrendamento mercantil 3792 4272 8682 11514 Itens sem efeito caixa Adições 9179 19143 23379 34232 Baixas 3600 5038 11909 15578 PÁGINA 66 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 16 FORNECEDORES Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Nacionais 286481 257340 293126 272614 Estrangeiros 93342 165137 117694 191844 Total 379823 422477 410820 464458 O saldo de fornecedores estrangeiros referese em sua maioria a valores denominados em dólares norte americanos 17 RISCO SACADO O Grupo mantém convênios firmados com bancos parceiros para estruturar com seus principais fornecedores a operação de antecipação de recebíveis Nessa operação os fornecedores transferem o direito do recebimento dos títulos para o Banco em troca do recebimento antecipado do título O Banco por sua vez passa a ser o credor da operação e o Grupo efetua a liquidação do título na mesma data originalmente acordada com seu fornecedor Essa operação não altera os prazos preços e condições anteriormente estabelecidos com o fornecedor 18 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS Controladora Consolidado Moeda Indexador e taxa anual de juros 30062021 31122020 30062021 31122020 Em reais FNE BNB a 300 38338 50887 38338 50887 Finame b 370 11195 14258 11195 14258 Debêntures c 106 CDI 50091 50044 50091 50044 Cédula de Crédito Bancário CCB d CDI 390 40623 40525 Nota de Crédito à Exportação NCE e CDI 460 19996 19995 Total em reais 99624 135185 140247 175709 Em moeda estrangeira Linha externa 4131 Terras de Aventura Ind Artigos Esportivos SA Osklen f USD CDI 235 37477 36714 Resolução 4131 Terras de Aventura Ind Artigos Esportivos SA Osklen g EUR 155 27790 Working capital Terras de Aventura Ind Artigos Esportivos SA Osklen h USD Libor 6M 150 19794 20765 Working Capital Alpargatas Europe SLU i EUR Euribor 1M 100 1 7974 Working Capital Alpargatas Trading Shanghai j RMB 454 17043 2701 Total em moeda estrangeira 102105 68154 Total geral 99624 135185 242352 243863 Passivo circulante 31622 31311 174350 139989 Passivo não circulante 68002 103874 68002 103874 a Destinado a apoiar programas de investimentos na Região Nordeste e investimento na fábrica de Montes Claros na região norte de Minas Gerais As liberações das parcelas dos contratos foram vinculadas ao cronograma de desembolsos dos investimentos As garantias estão suportadas por carta de fiança bancária e aplicações em CDBs Em abril de 2020 as captações de FNE foram repactuadas sendo suspenso o pagamento de juros e amortizações até janeiro de 2021 onde os juros incorridos no período foram capitalizados nas parcelas e os pagamentos voltaram a ocorrer sem alteração do vencimento do empréstimo b Os empréstimos e financiamentos referentes à FINAME que foram captados pela controladora entre 2010 e 2014 têm como objetivo financiar equipamentos utilizados pela Companhia a fim de melhorar e aumentar a produção geralmente equipamentos de fábricas Estes financiamentos são amortizados mensalmente sendo amortizado o valor principal e jurosTodas as captações realizadas até 2012 já foram liquidadas assim estão ativas as captações realizadas a partir de 2013 com vencimento entre 2022 e 2024 c Em dezembro de 2017 a Companhia captou o montante de R 250 Milhões por meio de emissão de debêntures simples não conversíveis em ações em 3 três séries da espécie quirografária da 1ª primeira emissão Os recursos obtidos são utilizados para gestão ordinária de seus negócios conforme previsto em seu estatuto social A amortização dos recursos foi negociada para quitação integral em parcelas únicas na data de vencimento de cada série sendo que a primeira e segunda parcelas foram amortizadas em dezembro de 2019 e dezembro de 2020 respectivamente A terceira parcela será amortizada em dezembro de 2022 d Em maio de 2020 a subsidiária Osklen efetuou captação da linha de crédito CCB no valor de R 40 Milhões com o propósito de proteção de seu caixa devido aos impactos da covid19 A taxa de contratação foi de CDI 415 aa com vencimento original em julho de 2020 no qual foi renovada pela última vez em abril de 2021 com novo vencimento em março de 2022 Nesta rolagem da dívida houve a atualização da taxa para CDI 390 aa e Em abril de 2020 com o intuito de proteger o caixa e a saúde financeira da Companhia dos efeitos da covid19 foi feita uma captação denominada NCE Nota de crédito à Exportação com o Banco do Brasil no valor de R 200 Milhões com vencimento para 2 anos com amortização de R100 milhões em um ano e pagamento de juros trimestrais A taxa de contratação foi de CDI 460 aa Em dezembro de 2020 foi realizado o prépagamento parcial desta linha no valor de R180 milhões a valor de mercado Em janeiro de 2021 foi realizado o pagamento do valor residual de R20 milhões também a valor de mercado PÁGINA 67 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais f Em agosto de 2017 Terras de Aventura Ind Artigos Esportivos SA captou o montante de US9519 milhões nove milhões e quinhentos e dezenove mil dólares Na mesma data foi contratado um Swap para proteção da variação cambial convertendo os encargos financeiros 272 aa para 11680 do CDI Esta linha foi renovada pela última vez em agosto de 2020 prorrogandoa por mais um ano com alteração do valor para US 5730 milhões com taxa de 264 aa com swap para CDI 235 aa g Em maio de 2021 Terras de Aventura Ind Artigos Esportivos SA captou o montante de 4680 milhões quatro milhões e seiscentos e oitenta mil euros com vencimento em um ano Na mesma data foi contratado um Swap para proteção da variação cambial convertendo os encargos financeiros 141 aa para CDI 155 aa h Os empréstimos e financiamentos captados pela controlada Terras de Aventuras Osklen no exterior são garantidos por avais fianças eou notas promissórias da Controladora de acordo com limites aprovados pela Diretoria eou Conselho de Administração Esta linha foi renovada pela última vez em novembro de 2020 sendo prorrogada por mais um ano O valor desta linha é US 5 milhões e a taxa de Libor 6M 150 i Em maio de 2020 a subsidiária Alpargatas Europe S L U fechou uma linha de crédito revolving com o valor máximo de EUR 5 milhões a fim de suportar seu capital de giro Esta linha teve o vencimento original em maio de 2021 onde ocorreu a renovação até março de 2022 mantendo o mesmo valor do crédito A subsidária faz captações e amortizações desta linha de acordo com sua necessidade de capital de giro j Em abril de 2020 a subsidiária Alpargatas Trading Shanghai Alpargatas China fez a captação de linha de working capital renovável mensalmente no valor de CNY 34 milhões com o propósito de proteção de seu caixa devido aos impactos da covid19 A taxa de contratação foi de 454 aa com vencimento em abril de 2021 Em fevereiro e abril de 2021 foi feito um aumento desta linha totalizando um valor CNY 186 milhões e para suportar o capital de giro da subsidiária Esta linha de crédito foi renovada até abril de 2022 e possui um limite de CNY 30 milhões A movimentação dos saldos do período findo em 30 de junho 2021 está demonstrada a seguir Controladora Consolidado Saldo em 31 de dezembro de 2020 135185 243863 Captação de empréstimos líquida de instrumento de hedge 62239 Pagamento do principal 35398 59127 Pagamento de juros 2278 3658 Provisão de juros e variação cambial 2115 965 Saldo em 30 de junho de 2021 99624 242352 A movimentação referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020 está apresentada nas demonstrações financeiras anuais individuais e consolidadas relativas àquele exercício Os vencimentos da parcela registrada no passivo não circulante estão demonstrados a seguir Controladora e Consolidado 30062021 31122020 2022 65398 101254 2023 1966 1982 2024 em diante 638 638 Total 68002 103874 Cláusulas restritivas de contratos Em 30 de junho de 2021 e 31 de dezembro de 2020 as debêntures mantidas pela Companhia e por suas controladas continham cláusulas restritivas que estabelecem obrigações financeiras e não financeiras por parte da Companhia e de suas controladas A Companhia e suas controladas encontramse adimplentes com estas cláusulas PÁGINA 68 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 19 OBRIGAÇÕES FISCAIS Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 ICMS 298 1290 PIS e COFINS 4011 2996 5348 3759 Imposto de renda e contribuição social 4103 692 4249 Contribuição previdenciária sobre receita bruta 3581 4755 3581 4755 INSS terceiros 930 867 930 867 Provisão para impostos sobre perdas no estoque 3887 3277 3887 3277 CIDE 1703 1567 1703 1567 Alpargatas Europe SLU Espanha Imposto de renda 37479 3659 Outros impostos 7071 1544 Impostos Alpa USA 3693 3347 Impostos Alpa China 1243 2190 Impostos Osklen 264 2608 Outros 1048 5985 1159 6102 Total 15160 23550 67348 39214 20 PROVISÕES E OUTRAS OBRIGAÇÕES Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Royalties a pagar 6132 11333 6132 11333 Fretes a pagar 7860 12697 16229 16033 Propaganda a pagar 16955 9112 38612 23511 Comissões a pagar 163 378 20967 6359 Provisão para honorários advocatícios 5132 7931 5132 7931 Adiantamento de clientes 5223 11822 7928 12982 Provisão para indenizações 6104 12032 6104 12032 Provisão para serviços logísticos 3983 3836 3983 3836 Provisão para projetos de TI 6900 6900 Serviços a pagar de EMEA 35682 34825 Serviços a pagar de Osklen 2240 7689 Serviços a pagar de India 1280 1215 Serviços a pagar de USA 8457 4944 Serviços a pagar de Hong Kong 3993 6724 Provisões para descontinuidade de Mizuno i 15000 44715 15000 44715 Provisão para projeto multisourcing 14758 14758 Outras contas a pagar serviços de terceiros concessionárias e outras 16523 14424 22830 14716 Total 89975 143038 201469 223603 i Referemse à provisão para reestruturação administrativa tendo em vista a descontinuidade da operação de Mizuno PÁGINA 69 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 21 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E PREVIDENCIÁRIAS Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Salários a pagar 15634 16385 17262 17979 Provisão Férias 50869 45005 62331 53665 Provisão 13º Salário 18020 20197 Provisão de PPR 30341 24801 41624 33536 Encargos Sociais 16056 6204 21304 11818 Total 130920 92395 162718 116998 22 PARTES RELACIONADAS 221 Saldos com empresas controladas Controladora Ativo e passivo não circulante 30062021 31122020 Alpargatas Imobiliária SA 12 12 Terras de Aventura Indústria de Artigos Esportivos SA Osklen i 3274 20327 Alpargatas Colombia SAS ii 4928 5052 Total 8214 25391 i Referese principalmente a contrato de mútuo de R17148 com taxa de juros de CDI 340 aa que foi liquidado parcialmente durante o primeiro trimestre de 2021 ii Referese a contrato de mútuo de USD 900 com taxa de juros de CDI 370 aa O saldo é representado por conta corrente entre a Companhia e suas controladas devido à administração centralizada das disponibilidades Saldos a receber e a pagar decorrentes de transações com empresas controladas i Saldos registrados no contas a receber conforme nota explicativa 6 durante o período findo em 30 de junho de 2021 a Companhia efetuou a prorrogação do prazo de pagamento dos títulos com suas controladas com o objetivo de apoiar suas operações diante dos reflexos da COVID19 Controladora Controladora Contas a receber i Contas a pagar 30062021 31122020 30062021 31122020 Alpargatas USA Inc Estados Unidos 74477 76620 Alpargatas Europe SLU Espanha 114706 94677 Alpargatas Colombia SAS 22113 18852 Alpargatas Índia Fashions Private Ltd 1110 607 Alpargatas Trading Shangai Co Ltd 6700 12985 Alpargatas Asia Ltd Hong Kong 24761 11772 Total 243867 215513 PÁGINA 70 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 222 Transações com empresas controladas com efeito no resultado do período As transações efetuadas com empresas controladas estão demonstradas a seguir Venda de produtosserviços Compra de produtosserviços 30062021 30062020 30062021 30062020 Alpargatas SA i 146707 86213 Alpargatas USA Inc Estados Unidos 15498 8897 Alpargatas Europe SLU Espanha 58016 49407 Alpargatas Colombia SAS 5861 5920 Alpargatas Índia Fashions Private Ltd 588 560 Alpargatas Trading Shangai Co Ltd 5498 9880 Alpargatas Asia Ltd Hong Kong 61246 11549 Total 146707 86213 146707 86213 i Compreende substancialmente as vendas de sandálias da marca Havaianas para as controladas localizadas no exterior devido ao modelo das operações e ao formato do canal de distribuição definido para as operações internacionais da Companhia onde os produtos são manufaturados no Brasil e posteriormente vendidos para as controladas no exterior onde são revendidos Durante os períodos findos em 30 de junho de 2021 e de 2020 a Companhia não registrou nenhuma baixa ou provisão para perdas esperadas impairment referente aos saldos a receber de suas controladas no exterior 223 Transações com partes relacionadas Controladora e consolidado Controladora e consolidado Receita iv Despesa iii 30062021 30062020 30062021 30062020 Banco ItaúUnibanco 520 6318 4147 34891 Total 520 6318 4147 34891 i Os valores referemse aos saldos de aplicações financeiras da Alpargatas SA ii Os valores referemse a 1 Finame na Alpargatas SA no valor de R4824 2 CCB na Osklen no valor de R40623 3 Empréstimos Resolução 4131 da Osklen no valor de R27790 4 operações de risco sacado na Osklen no valor de R18915 em 30 de junho de 2021 e 1 Finame na Alpargatas SA no valor de R5760 2 CCB na Osklen no valor de R40524 3 operações de risco sacado na Osklen no valor de R23331 em 31 de dezembro de 2020 iii Referemse à despesa com juros sobre empréstimos mencionados no item ii iv Referemse aos ganhos com aplicações financeiras conforme item i Em 30 de junho de 2021 exceto pelos avais e pelas garantias concedidas para suportar as operações de empréstimos e financiamentos conforme mencionado na nota explicativa 18 a Companhia e suas controladas não haviam concedido outros avais e garantias para partes relacionadas Controladora e consolidado Controladora e consolidado Ativo i Passivo ii 30062021 31122020 30062021 31122020 Banco ItaúUnibanco 8115 107092 92152 69615 Total 8115 107092 92152 69615 PÁGINA 71 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 224 Remuneração do pessoal chave da Administração A remuneração total dos administradores está assim composta Consolidado 30062021 Remuneração Fixa Variável i Total Conselho de Administração Comitê de Auditoria 2364 2364 Diretores 2495 4161 6656 Total 4859 4161 9020 30062020 Remuneração Fixa Variável i Total Conselho de Administração Comitê de Auditoria 1922 1922 Diretores 2231 1449 3680 Total 4153 1449 5602 i Referese à participação nos resultados registrados no período Em adição à remuneração dos administradores durante o período findo em 30 de junho de 2021 a Companhia efetuou contribuições ao plano de previdência privada no montante de R91 R174 no mesmo período de 2020 em nome dos diretores estatutários e o plano de incentivo de longo prazo no valor de R6150 R4006 no mesmo período de 2020 conforme descrito na nota explicativa 24 A remuneração global anual para os administradores fixada para o exercício de 2020 na Assembleia Geral Ordinária de 21 de abril de 2021 foi de R33893 R31208 em 2020 23 PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS TRIBUTÁRIAS CÍVEIS E TRABALHISTAS A Companhia e suas controladas são partes envolvidas em processos de naturezas tributárias cíveis e trabalhistas decorrentes de autuações por parte das autoridades fiscais de reclamações de terceiros e ex empregados ou de ações e questionamentos Para essas contingências foram constituídas provisões quando na opinião da Administração e de seus assessores jurídicos o risco de eventual perda quando for considerado como provável Essas provisões estão assim apresentadas PÁGINA 72 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Reclamações trabalhistas i 14790 16920 17972 20099 Processos tributários ii 6732 6737 6732 6737 Processos cíveis iii 3103 2842 3328 8343 Total 24625 26499 28032 35179 Depósitos judiciais 4794 4518 4794 4518 Total líquido 19831 21981 23238 30661 Parcela do circulante 6336 8735 6560 14236 Parcela do não circulante 13495 13246 16678 16425 i Referemse às ações movidas contra a Companhia e suas controladas por exempregados cujos pedidos são basicamente de pagamentos de verbas rescisórias adicionais salariais horas extras e verbas entendidas como devidas em razão de responsabilidade subsidiária ii Referemse principalmente a uma cobrança de COFINS do período de julho e setembro a dezembro de 1992 em que se discutem diferenças não tributadas O processo encontrase aguardando decisão em primeira instância judicial iii Referemse às ações cíveis movidas contra a Companhia relacionadas principalmente a danos morais e materiais decorrentes de discussões oriundas de contratos de consumo e comerciais As movimentações da provisão para contingências tributárias cíveis e trabalhistas estão demonstradas a seguir Controladora Trabalhistas Tributários Cíveis Total Saldo em 31 de dezembro de 2020 12402 6737 2842 21981 Adições 5932 5 303 6230 Pagamentos 8338 42 8380 Saldo em 30 de junho de 2021 9996 6732 3103 19831 Consolidado Trabalhistas Tributários Cíveis Total Saldo em 31 de dezembro de 2020 15581 6737 8343 30661 Adições 6220 5 362 6577 Pagamentos 8623 5377 14000 Saldo em 30 de junho de 2021 13178 6732 3328 23238 A movimentação referente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020 está apresentada nas demonstrações financeiras anuais individuais e consolidadas relativas àquele exercício PÁGINA 73 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 231 Perdas possíveis não provisionadas Contingências passivas com risco de perda classificadas como possível Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Tributárias Auto de infração IRRF i 4650 4634 4650 4634 CSLL e IRPJ ii 12703 12653 12703 12653 Royalties iii 11689 9683 11689 9683 Crédito de PISCOFINS iv 3225 3209 3225 3209 Outras 8842 7815 8842 8057 Total Tributárias 41109 37994 41109 38236 Cíveis v 25574 22548 27585 34969 Trabalhistas 5631 3067 7380 5002 Total Geral 72314 63609 76074 78207 i Auto de infração visando à cobrança de IRRF compensado com créditos de IRPJ ii Autos de infração relativos a não homologação de compensações de débitos tributários com créditos de IRPJ e CSLL iii Autos de infração visando à cobrança de II IPI PISImportação e COFINSImportação sobre os valores remetidos ao exterior a título de royalties iv Glosa de compensações com créditos tributários em sua maioria oriundos de operações de fretes v Referemse principalmente às ações indenizatórias 232 Ativos contingentes A Companhia possui discussões judiciais objetivando a recuperação de tributos cujo prognóstico de êxito é provável de acordo com seus assessores jurídicos Entre as principais ações destacase a exclusão do ICMS da base de cálculo da contribuição previdenciária sobre a receita bruta Como se tratam de ativos contingentes sua mensuração e contabilização se darão na forma e proporção da decisão judicial favorável quando esta ocorrer de forma definitiva 233 Questionamento judicial ICMS na base do PIS E COFINS A Companhia questionou judicialmente a inclusão do ICMS na base de cálculo da COFINS desde maio de 1993 e na base de cálculo do PIS desde março de 2002 No período de junho de 2008 até dezembro de 2014 a Companhia valeuse do efeito suspensivo obtido em Medida Cautelar no STF para excluir o ICMS da base de cálculo da COFINS sem a necessidade de efetuar depósitos judiciais Tais valores foram registrados como passivo com exigibilidade suspensa Essa provisão de R190500 foi estornada pela Companhia em 2017 em razão do julgamento pelo STF em sede de repercussão geral do Recurso Extraordinário nº 574706 em 15 de março de 2017 Naquela ocasião fixouse a tese favorável aos contribuintes o ICMS não deve compor a base de cálculo do PIS e da COFINS O julgamento foi devidamente formalizado com a publicação das respectivas Atas em 17 de março de 2017 e 20 de março de 2017 Em 25 de setembro de 2018 ocorreu o trânsito em julgado da ação judicial que discutiu o período de maio de 1993 a dezembro de 2014 para a COFINS Os montantes envolvidos nesta ação correspondem aos valores discutidos acima a R15000 depositados em juízo relativos ao período de maio de 1993 a fevereiro de 1996 e R189741 pagos a maior relativos ao período de março de 1996 a maio de 2008 Tais ativos foram reconhecidos pela Companhia em 31 de setembro de 2018 na rubrica Outras receitas operacionais Em 4 de abril de 2019 ocorreu o trânsito em julgado da ação que questionou a inclusão do ICMS na base de cálculo do PIS no período de março de 2002 a dezembro de 2014 O montante envolvido nesta ação corresponde a R85637 na data da habilitação do crédito Tal ativo foi reconhecido pela Companhia em 30 de abril de 2019 em contrapartida à rubrica de Outras receitas operacionais PÁGINA 74 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais A ação que discute o PIS e a COFINS relativos ao período de janeiro de 2015 em diante teve seu trânsito em julgado certificado no dia 6 de abril de 2020 O montante envolvido nesta ação corresponde a R94728 Tal ativo foi reconhecido pela Companhia em abril de 2020 em contrapartida à rubrica de Outras receitas operacionais Em todas as ações a Companhia requereu em seu pedido a exclusão da parcela do ICMS da base de cálculo do PIS e da COFINS Assim a Companhia para fins de mensuração do seu direito excluiu da base do PIS e da COFINS todo o ICMS que nela foi incluído conforme pacificado pelo STF quando do julgamento dos Embargos de Declaração no RE nº 574706 Em março de 2019 ocorreu o trânsito em julgado da ação judicial da controlada Terras de Aventura Indústria de Artigos Esportivos SA Osklen e em 4 de julho de 2019 o trânsito em julgado da ação judicial da controlada Talhos e Retalhos Atelier Confecção de Roupas Ltda Talhos Por tal razão encerrado o trabalho de levantamento dos valores oriundos dessas ações a Osklen registrou um ativo da ordem de R14992 e a Talhos registrou um ativo da ordem de R 183 na data da habilitação do crédito ambos calculados nos termos da Solução de Consulta Interna COSIT n 13 Em razão da conclusão do julgamento dos Embargos de Declaração no RE nº 574706 definindo o ICMS a ser excluído a Osklen registrou um ativo adicional da ordem de R 10037 e a Talhos um ativo adicional da ordem de R 1007 na data da habilitação do crédito 24 BENEFÍCIOS A EMPREGADOS 241 Planos de aposentadoria A Companhia patrocina um plano de aposentadoria para todos os seus empregados utilizando a Entidade Fechada de Previdência Complementar a ALPAPREV Sociedade de Previdência Complementar na modalidade de contribuição definida no qual o participante efetua a contribuição e a Companhia complementa essa contribuição Além disso concedeu um plano próprio de aposentadoria e benefícios de renda vitalícia Plano Informal para um grupo fechado de exfuncionários e seus respectivos cônjuges que será extinto após o falecimento do último beneficiário Em 30 de junho de 2021 o ativo atuarial referente a esses planos oriundo do excedente das aplicações frente ao passivo atuarial é de R1311 R1311 de ativo em 31 de dezembro de 2020 242 Plano de incentivo de longo prazo a Novo plano de incentivo de longo prazo Em 23 de abril de 2015 a Assembleia Geral Ordinária e Extraordinária aprovou o denominado Novo plano de incentivo a longo prazo ILP O plano ILP é baseado em uma política de geração de valor que permite a alguns empregados da Companhia e suas controladas adquirir direitos com a Companhia baseado na distribuição de uma parcela da criação de valor futuro para a Companhia que supere a taxa de retorno mínima ke hurdle rate para seus acionistas e tem como parâmetros de valor i mercado B3 ii econômico múltiplo de EBITDA e iii múltiplo de dividendos A participação individual dos beneficiários na criação de valor acima da taxa mínima é operacionalizada por meio da concessão de Unidades Virtuais de Valor UVVs cujo valor individual é calculado mediante a i ponderação da cotação média das ações dos últimos 60 pregões 40 ii múltiplo de EBITDA descontada da dívida líquida dividido pelo número de ações 40 e iii dividendos e juros sobre capital próprio por ação dividido pelo dividend yield 20 As conversões das UVVs em pagamento serão realizadas pelo beneficiário em até cinco anos e três meses do início de cada programa anual desde que respeitados os prazos de carência de i até 36 meses não será permitida conversão ii após 36 meses até 33 iii após 48 meses até 66 descontadas as já exercidas e iv após 60 meses até 100 descontadas as já exercidas A liquidação será feita em dinheiro PÁGINA 75 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais O novo plano teve início em 1º de janeiro de 2015 e previa cinco programas anuais no entanto ocorreram distribuições apenas nos anos de 2015 e 2016 sendo encerrado para implantação de um novo modelo b Plano de ações diferidas especial Em 14 de novembro de 2018 a Assembleia Geral Extraordinária aprovou o plano extraordinário de ações virtuais diferidas programa phantom com outorga única e vigência de 5 anos O plano estabelece as condições gerais do incentivo definido após a mudança de controle ocorrida em 2017 com o objetivo de reter os principais executivos da Companhia e suas controladas por meio de uma outorga especial de ações diferidas de emissão da Companhia Cada ação virtual diferida atribui a seu titular o direito ao recebimento em caixa do valor de mercado de 1 uma ação preferencial B3 ALPA4 acrescido do valor em dinheiro dos respectivos proventos e deduzido o imposto de renda e outros encargos que incidam sobre o valor da ação Em casos específicos os participantes poderão optar por receber na data do exercício ações em tesouraria compradas pelo participante pelo valor líquido de imposto divididas pelo valor de mercado A aquisição do direito ao exercício das ações diferidas ocorrerá de forma gradativa em 3 três parcelas iguais de 13 das ações diferidas e a primeira parcela poderia ser exercida a partir de 1º de setembro de 2020 e as demais nos anos subsequentes O plano entrou em vigor imediatamente após a sua aprovação e terá vigência até 31 de outubro de 2022 c Plano de ações restritas Em 20 de março de 2019 a Assembleia Geral Extraordinária aprovou o plano de ações restritas cujo objeto é a outorga de ações restritas como parte da estrutura de remuneração da Companhia a fim de atrair motivar e reter executivos da Companhia eou de suas controladas bem como alinhar seus interesses aos da Companhia suas controladas e de seus acionistas estimulando a aceleração da estratégia de crescimento da Companhia O plano foi implementado por meio de programas outorgados aos executivos e com celebração de contratos individuais entre a Companhia e os participantes especificando a quantidade de ações restritas recebidas e os demais termos e condições incluindo a continuidade do vínculo empregatício eou de administrador conforme o caso de cada participante com a Companhia pelos períodos de 5 anos com relação ao primeiro lote de outorga de ações restritas e 10 anos com relação ao segundo lote de outorga de ações restritas contados da data de celebração do respectivo contrato individual e sujeito ao cumprimento da meta de valorização mínima das ações restritas correspondente ao acumulado do IPCA 3 três por cento ao ano sobre o preço de outorga por ação preferencial o participante adquirirá o direito de tornarse titular das ações restritas líquidas de impostos após a devida tributação observadas as hipóteses de desligamento previstas no plano Adicionalmente ao número máximo de ações restritas a Companhia irá conforme termos e condições do plano e do programa entregar ao participante 030 zero vírgula trinta ação preferencial adicional para cada ação preferencial eventualmente adquirida pelo participante durante o período de validade do programa respeitandose o limite máximo estipulado em contrato O plano expirará a qualquer tempo a por decisão da Assembleia Geral Extraordinária b pelo cancelamento de registro de companhia aberta da Companhia c pela cessação de negociação das ações preferenciais de emissão da Companhia em mercado de balcão mercado organizado ou bolsa de valores d pela dissolução e liquidação da Companhia ou e pelo decurso de um prazo de 10 dez anos contados da data de aprovação do plano d Programa de sócios Plano discricionário Em 15 de outubro de 2019 a Assembleia Geral Extraordinária aprovou um novo plano de ações restritas que tem por objetivo conceder aos beneficiários selecionados pelo conselho de administração a oportunidade de receber ações restritas de modo a promover a a retenção dos beneficiários e b o conceito de meritocracia e valorização da performance e potencial crescimento da Companhia PÁGINA 76 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais A outorga foi realizada mediante a celebração de contratos entre a Companhia e os beneficiários onde foram especificadas a quantidade de ações e os termos e condições para aquisição de direitos relacionados às ações restritas A quantidade de ações outorgadas levou em consideração o target de salários previstos e aprovados na política de remuneração da Companhia e a última avaliação de performance e potencial ou qualquer tipo de avaliação individual que foi definida e aprovada pelo conselho de administração para definir a quantidade que foi outorgada ao beneficiário O direito dos beneficiários especialmente o de efetivamente receber a propriedade de tais ações somente será plenamente adquirido se o beneficiário i permanecer continuamente vinculado como administrador diretor ou empregado da Companhia ou de sociedade sob o seu controle conforme o caso durante o período de carência e cumulativamente ii o preço de cotação da ação preferencial de emissão da Companhia na data de término do período de carência deverá representar uma valorização em relação ao preço equivalente à média de cotação da ação preferencial ALPA4 nos 30 trinta pregões imediatamente anteriores à data de outorga em montante superior à variação do IPCAIBGE no período de carência em questão acrescido de 3 três por cento ao ano sujeito a ajustes decorrentes de desdobramento de ações grupamento de ações eou outros eventos que possam afetar a comparação entre os preços acima conforme calculado e definido pelo conselho de administração O plano entrou em vigor na data de sua aprovação e permanecerá vigente por um prazo indeterminado podendo no entanto ser extinto a qualquer tempo por decisão da Assembleia Geral e Programa de sócio Plano matching Em 15 de outubro de 2019 a Assembleia Geral Extraordinária aprovou o Plano de Outorga de Ações Programa de Matching O Plano tem por objetivo conceder aos beneficiários selecionados pelo conselho de administração a oportunidade de receber ações preferenciais ALPA4 de Matching na medida em que dentre outras condições os referidos beneficiários invistam verbas autorizadas na aquisição e manutenção de ações próprias sob sua conta e risco de modo a promover a o alinhamento entre os interesses dos beneficiários e os interesses dos acionistas da Companhia e sociedades sob o seu controle e b o estímulo da permanência dos Beneficiários na Companhia ou nas sociedades sob o seu controle PÁGINA 77 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais O Conselho de Administração selecionará os beneficiários que poderão participar do plano A base será os empregados que receberam Incentivo de curto prazo no ano da outorga A outorga de ações de Matching será realizada mediante a celebração de contratos de outorga entre a Companhia e os beneficiários os quais deverão especificar sem prejuízo de outras condições determinadas pelo Conselho de Administração quantidade de ações de Matching objeto da outorga e os termos e condições para aquisição de direitos relacionados às ações de Matching Os direitos dos beneficiários em relação às ações de Matching especialmente o direito de efetivamente receber a propriedade de tais ações somente serão plenamente adquiridos se os beneficiários i permanecerem continuamente vinculados como administradores diretores empregados da Companhia ou de sociedade sob o seu controle conforme o caso e cumulativamente ii mantiverem sob sua plena e legítima titularidade e propriedade as ações próprias por todo o período compreendido desde a data de outorga até o terceiro aniversário da data de outorga quando 100 cem por cento das ações de Matching serão vestidas O plano entrou em vigor na data de sua aprovação e permanecerá vigente por um prazo indeterminado podendo no entanto ser extinto a qualquer tempo por decisão da Assembleia Geral f Impacto contábil Os saldos da provisão registrada no passivo e o valor registrado no patrimônio líquido estão demonstrados a seguir Controladora Consolidado 30062021 31122020 30062021 31122020 Passivo circulante 12387 8848 13462 9559 Passivo não circulante 64938 66463 72214 71128 Patrimônio líquido 25678 18898 25678 18898 O impacto contábil registrado como despesa no resultado do período findo em 30 de junho de 2021 foi de R10826 na Controladora e de R15031 no Consolidado R19045 de despesa no mesmo período de 2020 na Controladora e R18697 no Consolidado No patrimônio líquido o impacto foi um aumento de R 6780 no período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 aumento de R 2903 no exercício de 2020 243 Participação nos resultados A Companhia e suas controladas concedem participação nos resultados a seus empregados vinculada ao alcance de metas operacionais e objetivos específicos estabelecida e aprovada anualmente para cada fábricaunidade Nos períodos findos em 30 de junho de 2021 e de 2020 foram reconhecidos no resultado os seguintes valores Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Programa de participação no resultado 23162 11246 31778 9942 Esta obrigação está registrada no grupo Salários e encargos sociais a pagar no passivo circulante A despesa está contabilizada nas rubricas Custo dos Produtos Vendidos Despesas com vendas e Despesas Gerais e Administrativas PÁGINA 78 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 25 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 251 Capital social O capital integralizado em 30 de junho de 2021 é de R1500000 representado por 588062222 ações escriturais sem valor nominal sendo 302010689 ordinárias e 286051533 preferenciais O capital subscrito e integralizado apresenta a seguinte composição acionária Em 30 de junho de 2021 Ações ordinárias Ações preferenciais Total Acionistas Quantidade Quantidade Quantidade Controladores Itaúsa Cambuhy I e Cambuhy Alpa 259057585 8578 69715679 2437 328773264 5591 Administradores Conselho de Administração 31562390 1045 38085683 1331 69648073 1184 Demais acionistas 11390682 377 169206397 5915 180597079 3017 Tesouraria 32 000 9043774 316 9043806 154 Total 302010689 100 286051533 100 588062222 100 Em 31 de dezembro de 2020 Ações ordinárias Ações preferenciais Total Acionistas Quantidade Quantidade Quantidade Controladores Itaúsa Cambuhy I e Cambuhy Alpa 259057585 8578 69715679 2437 328773264 5591 Administradores Conselho de Administração 31562390 1045 38085683 1331 69648073 1184 Demais acionistas 11390682 377 169125973 5912 180516655 3070 Tesouraria 32 000 9124198 319 9124230 155 Total 302010689 100 286051533 100 588062222 100 252 Ações em tesouraria A Companhia possui 9043806 ações em tesouraria ao custo médio de R69491 Durante o período findo em 30 de junho de 2021 foram transferidas 80424 ações em tesouraria para os participantes do programa de incentivo de longo prazo Matching 253 Dividendos e juros sobre o capital próprio Os acionistas têm assegurado em cada exercício dividendo não inferior a 25 do lucro líquido excluídos os incentivos fiscais calculado nos termos da lei societária e do estatuto Durante trimestre findo em 30 de junho de 2021 não foram declarados pela Administração juros sobre o capital próprio Durante o exercício findo em 31 de dezembro de 2020 não foram declarados dividendos aos acionistas tendo em vista que o valor dos incentivos fiscais superou o lucro do exercício conforme mencionado na nota explicativa 254 PÁGINA 79 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 254 Reserva de Lucros Reserva para incentivos fiscais A partir de 1º de janeiro de 2008 os incentivos fiscais passaram a ser registrados diretamente no resultado sendo posteriormente quando do encerramento das demonstrações financeiras constituídos como Reserva de incentivos fiscais no grupo Reservas de lucros Durante período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 a Companhia destinou o valor de R184206 R140195 em 31 de dezembro de 2020 para reserva de incentivos fiscais sendo R96974 relacionado aos incentivos do exercício de 2020 conforme mencionado no parágrafo abaixo e o restante relacionados aos incentivos do primeiro semestre de 2021 Durante o exercício findo em 31 de dezembro de 2020 a Companhia destinou o montante integral do lucro líquido do exercício para reserva de incentivos fiscais no valor de R140195 tendo em vista que os incentivos fiscais do exercício no montante de R237169 foram superiores ao lucro líquido do exercício o complemento relativo a essa diferença será destinado para a reserva de incentivos em períodos futuros quando da apuração desses resultados conforme mencionado no artigo 195A da Lei 12973 Reserva legal A reserva legal é calculada com base em 5 do lucro líquido conforme previsto na legislação vigente limitada a 20 do capital social após a dedução dos incentivos fiscais 26 RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Receita operacional bruta Mercado interno 1280539 901560 1434089 990758 Mercado externo 199784 151324 890362 570769 1480323 1052884 2324451 1561527 Devoluções e abatimentos i 37052 32714 104662 88615 Impostos incidentes sobre as vendas 188293 130922 223174 154596 Receita operacional líquida 1254978 889248 1996615 1318316 i Inclui acordos comerciais com determinados clientes que permitem descontos especiais PÁGINA 80 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 27 DESPESAS POR NATUREZA A Companhia apresenta a demonstração do resultado utilizando uma classificação das despesas baseada na sua função As informações das despesas por natureza são apresentadas a seguir Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Custo dos produtos vendidos Matériasprimas e materiais 426400 246741 535699 316112 Salários encargos e benefícios 268237 212279 270399 213765 Depreciação 28964 25781 29148 25964 Provisão para contingências tributárias cíveis e trabalhistas 5266 4050 5266 4050 COVID19 20409 20409 Outros custos 47183 28922 71172 46899 Total 776050 538182 911684 627199 Despesas com vendas Salários encargos e benefícios 46263 39692 138583 112779 Participação nos resultados 9573 2916 18587 2348 PDD 187 19852 1367 38988 Fretes 36771 26555 72430 52152 Propaganda e publicidade 81606 45628 164067 101502 Comissões 4157 1809 37087 19774 Depreciação i 5632 4875 30397 40677 Royalties 15766 9454 15768 9336 Serviços de terceiros 15370 9995 35781 25779 AluguéisLeasing ii 1348 585 12441 2185 Despesas com viagens 359 1298 1778 3452 Despesas com armazenagem 2143 1674 32499 25159 Embalagem coletiva 11742 7141 12377 7141 Seguros de transporte 2689 2116 3724 3195 Serviços logísticos 6361 8634 8367 12262 Outras 19446 19392 57785 40592 Total 259413 201616 643038 497321 Gerais e administrativas Salários encargos e benefícios 40758 32910 46544 38549 Honorários dos administradores nota explicativa 224 9020 5602 9020 5602 Serviços de terceiros 16655 7304 16664 10454 Depreciação i 3285 3997 3565 4374 Aluguel e condomínio ii 394 4 556 111 Manutenção e reparos 1194 3541 1352 3557 Outras 3577 3651 9633 6832 Total 74883 57009 87334 69479 i Inclui a depreciação dos contratos de arrendamento conforme descrito na nota explicativa 15 ii Referese ao saldo de aluguéis que não foram escopo do IFRS 16 PÁGINA 81 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 28 OUTRAS RECEITAS DESPESAS OPERACIONAIS i Referese aos valores de receita e custo pela venda da Controlada ASAIC conforme demonstrado na nota explicativa 11 ii Referese à liberação de saldo e encerramento de escrow accounting que foi dada em garantia para perdas de contingências futuras na aquisição da controlada Osklen iii Referese a doação para campanha Brasil Sem Fome em 2021 e doações diversas em 2020 Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Outras receitas operacionais Venda de Sucata 504 325 504 325 Ganho na venda de imobilizado 703 62 784 62 Receita na venda de controlada ASAIC i 220000 220000 Êxito ação judicial PISCOFINS e IPI 7662 103053 13800 103053 Recebimento de escrow accounting ii 5346 5346 Outras 2603 1791 5336 4056 16818 325231 25770 327496 Outras despesas operacionais Amortização de intangível 6308 6095 14125 13654 Provisões para contingências trabalhistas cíveis e tributárias 958 5509 1304 5688 Plano de incentivo de longo prazo nota explicativa 242 10826 19045 15031 18697 Custo na venda de controlada ASAIC i 290854 291002 Serviços de terceiros 16768 20568 18432 20567 Despesas COVID19 iii 5000 20208 5000 21085 Outras 5599 10476 5891 19890 45459 372755 59783 390583 Total 28641 47524 34013 63087 PÁGINA 82 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 29 RECEITAS E DESPESAS FINANCEIRAS LÍQUIDAS Controladora Consolidado 30062021 30062020 30062021 30062020 Receitas financeiras Rendimentos de aplicações financeiras 7842 22749 8426 23524 Atualização monetária de contas a receber e créditos tributários 4724 5412 7076 5430 Juros ativos e outros 3506 2240 3377 1729 16072 30401 18879 30683 Despesas financeiras Juros e encargos sobre empréstimos e financiamentos i 2195 39257 3054 41123 Impostos sobre receitas financeiras 1131 2814 1491 2828 Despesas bancárias 216 209 2021 2239 Ajuste a valor presente 376 1342 376 1342 Juros de arrendamento IFRS 16 3792 4272 8682 11514 Descontos concedidos 9 85 826 2670 Outras 2390 1747 2927 2443 10109 49726 19377 64159 Ganhos com instrumentos financeiros derivativos 4685 5729 4685 5729 Perdas com instrumentos financeiros derivativos 4579 1344 4579 1344 106 4385 106 4385 Total 6069 14940 392 29091 i Saldos estão apresentados líquidos dos contratos de swap que foram adquiridos para proteção na variação do valor justo de empréstimo 30 SEGMENTOS DE NEGÓCIOS A Companhia possui uma estrutura de gestão matricial na qual as receitas de vendas são analisadas pelo principal tomador de decisões em diversos níveis pois os produtos produzidos e comercializados pela Companhia e suas controladas são divididos entre calçados e vestuário As operações são geridas por segmentação geográfica com a seguinte segregação i Operações Nacionais desempenho da Companhia e de suas controladas no Brasil e ii Operações Internacionais desempenho consolidado das controladas nos Estados Unidos Europa Ásia América Latina e Índia bem como das exportações diretas O desempenho da operação da Controlada ASAIC bem como da operação de Mizuno está apresentado como operação descontinuada tendo em vista as operações realizadas conforme descrito nas notas explicativas 12 13 e 11 A receita líquida por segmento está representada da seguinte forma no período findo em 30 de junho de 2021 Operações Nacionais Brasil 5440 Operações Internacionais Sandálias Internacional 3904 Operações descontinuadas 656 O desempenho dos segmentos foi avaliado com base nas receitas operacionais líquidas no lucro líquido e no capital empregado ativos totais menos passivo circulante e passivo não circulante em cada segmento Essa base PÁGINA 83 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais de mensuração inclui os efeitos financeiros o imposto de renda e a contribuição social a depreciação e a amortização As informações estão demonstradas a seguir 30062021 Contas de resultado Receita operacional líquida Lucro líquido prejuízo Depreciação e amortização Resultado financeiro Variação cambial líquida Imposto de renda e contribuição social Operações nacionais Brasil 1057431 98240 40906 3651 1317 14424 Terras de Avent Ind ArtEsport SA Osklen 104939 13010 13200 3553 1129 861 Operações internacionais Sandálias Internacional 834245 169306 22291 490 13242 37279 Consolidado operações continuadas 1996615 254536 76397 392 13054 52564 Operações descontinuadas 140190 22745 993 17 564 14760 Consolidado 2136805 231791 77390 409 12490 37804 30062020 Contas de resultado Receita operacional líquida Lucro líquido prejuízo Depreciação e amortização Resultado financeiro Variação cambial líquida Imposto de renda e contribuição social Operações nacionais Brasil 737816 79495 33917 8672 38058 27344 Terras de Avent Ind ArtEsport SA Osklen 66935 30746 17405 9151 8016 497 Operações internacionais Sandálias Internacional 513565 36681 28351 11268 2866 23490 Consolidado operações continuadas 1318316 85430 79673 29091 48940 4351 Operações descontinuadas 193428 17615 6635 8633 16149 3741 Consolidado 1511744 67815 86308 37724 32791 8092 A tabela abaixo apresenta os saldos patrimoniais em 30 de junho de 2021 e 31 de dezembro de 2020 A Companhia possui uma carteira de clientes pulverizada e nenhum cliente individualmente contribuiu com mais de 6 para as receitas de vendas 31 GESTÃO DE RISCOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS 311 Considerações gerais e políticas A gestão de instrumentos financeiros incluindo derivativos é realizada por meio de políticas definição de estratégias e estabelecimento de sistemas de controle sendo monitorada pela Administração da Companhia Os procedimentos de tesouraria definidos pela política vigente incluem rotinas mensais de projeção e avaliação da exposição cambial consolidada da Companhia e de suas controladas sobre as quais se baseiam as decisões tomadas pela Administração 312 Gestão de risco financeiro Fatores de risco financeiro As atividades da Companhia e de suas controladas as expõem a diversos riscos financeiros risco de mercado 30062021 31122020 Contas patrimoniais Ativo total Passivo circulante e não circulante Adição ativo imobilizado e intangível Ativo total Passivo circulante e não circulante Adição ativo imobilizado e intangível Operações nacionais Brasil 3702335 961860 76262 3198378 715070 154014 Terras de Avent Ind ArtEsport SA Osklen 490982 340982 2025 530458 364783 5395 Operações internacionais Sandálias Internacional 873727 533243 15381 1012769 716181 21384 Consolidado operações continuadas 5067044 1836085 93668 4741605 1796034 180793 Ativo mantido para venda 72981 6287 Consolidado 5067044 1836085 93668 4814586 1796034 187080 PÁGINA 84 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais incluindo risco cambial e de taxa de juros risco de crédito e risco de liquidez A gestão de risco da Companhia concentrase na imprevisibilidade dos mercados financeiros e busca minimizar potenciais efeitos adversos no desempenho financeiro utilizando quando necessário instrumentos financeiros derivativos para proteger certas exposições de risco A gestão de risco financeiro é realizada pela tesouraria da Companhia sendo as políticas obrigatoriamente aprovadas pelo Conselho de Administração A tesouraria identifica avalia e contrata instrumentos financeiros com o intuito de proteger a Companhia contra eventuais riscos financeiros principalmente decorrentes de taxas de juros e câmbio Risco de mercado A Companhia está exposta a riscos de mercado decorrentes das atividades de seus negócios Esses riscos de mercado envolvem principalmente a possibilidade de flutuações na taxa de câmbio e mudanças nas taxas de juros Risco cambial Em virtude de contas a receber e de obrigações financeiras de diversas naturezas assumidas pela Companhia em moedas estrangeiras é conduzida uma política de Proteção Cambial que estabelece níveis de exposição vinculados a esse risco Consideramse os valores em moeda estrangeira dos saldos a receber e a pagar de compromissos já assumidos e registrados nas demonstrações financeiras oriundos das operações da Companhia bem como empréstimos e derivativos A Companhia possui exposição cambial neutra onde seus ingressos em moeda estrangeira neutralizam os compromissos gerando assim um efeito de hedge natural Risco de taxa de juros O risco de taxa de juros da Companhia decorre de parte das aplicações financeiras que são pósfixadas e de seus empréstimos e financiamentos de curto e longo prazo Risco de crédito As vendas são substancialmente para varejistas e atacadistas O risco de crédito é reduzido em virtude da grande pulverização da carteira de clientes e pelos procedimentos de avaliação e concessão de crédito Em 30 de junho de 2021 o montante registrado de provisão para perdas esperadas impairment era R73641 R78385 em 31 de dezembro de 2020 A exposição máxima ao risco de crédito na database de 30 de junho de 2021 é o valor contábil de contas a receber apresentado na nota explicativa 6 A Companhia possui políticas de crédito diferenciadas para clientes no Mercado Interno e Clientes Terceiros no Exterior No mercado interno o volume de negócios está concentrado em varejistas distribuidores atacadistas e vendas e commerce que trabalham com um modelo de compra a prazo e para atuar neste mercado é necessária a definiçãoatribuição de limites de crédito Para definição do limite adequado são considerados os seguintes fatores pesquisa no mercado sobre empresa análise dos dados econômicofinanceiros e avaliação do histórico interno com a Companhia Esses limites são revisados periodicamente e em alguns casos são necessárias garantias reais cartas de fiança ou fianças bancárias para atribuição do limite No mercado externo as vendas realizadas para clientes terceiros são feitas quase em sua totalidade mediante pagamento antecipado ou carta de crédito Exceções são avaliadas pela Administração Em ambas as políticas existem alçadas definidas que variam de acordo com os diferentes níveis hierárquicos valores e que servem para concessão alteração ou manutenção dos limites de crédito para cada cliente PÁGINA 85 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais A mensuração da provisão para perda esperada de crédito está descrita na nota explicativa 6 A Companhia e suas controladas estão sujeitas também a riscos de crédito relacionados aos instrumentos financeiros contratados na gestão de seus negócios Consideram baixo o risco de não liquidação das operações que mantêm em instituições financeiras com as quais operam sendo estas consideradas pelo mercado como de primeira linha A Companhia mantém caixa equivalentes de caixa e aplicações financeiras em instituições financeiras de primeira linha e não limita sua exposição a uma instituição específica Em 30 de junho de 2021 a exposição máxima ao risco de crédito era o valor contábil de caixa equivalentes de caixa e aplicações financeiras apresentados na nota explicativa 5 Risco de liquidez A gestão prudente do risco de liquidez implica manter caixa títulos e valores mobiliários suficientes disponibilidades de captação por meio de linhas de crédito compromissadas e capacidade de liquidar posições de mercado A Administração monitora o nível de liquidez consolidado da Companhia considerando o fluxo de caixa esperado em contrapartida às linhas de crédito não utilizadas e aos montantes disponíveis em caixa e equivalentes de caixa A nota explicativa 314 demonstra os passivos financeiros por faixas de vencimento correspondentes ao período remanescente no balanço patrimonial em relação à data contratual do vencimento Os valores apresentados na tabela são os fluxos de caixa não descontados contratados 313 Instrumentos financeiros derivativos e contabilidade de hedge hedge accounting Hedge de valor justo A Companhia adota a contabilidade de hedge hedge accounting para as operações com instrumentos financeiros derivativos do tipo swap tendo como objeto de hedge o risco da flutuação do câmbio sobre dívidas contraídas em moeda estrangeira Em 30 de junho de 2021 a Companhia possuía uma posição de instrumentos financeiros derivativos do tipo swap designados como hedge de dívidas em moeda estrangeira captadas por meio de Linha Externa 4131 A liquidação desse tipo de instrumento se faz de acordo com o valor presente na data de liquidação As operações de hedge de valor justo de empréstimos em moeda foram avaliadas como altamente eficientes em 30 de junho de 2021 e estão classificadas líquidas do objeto de hedge conforme demonstrado na nota explicativa 18 O resultado dessas operações está apresentado líquido do objeto de hedge conforme demonstrado na nota explicativa 29 Hedge de fluxo de caixa A Companhia e suas controladas efetuam operações de instrumentos financeiros derivativos que são classificadas como hedge de fluxo de caixa aplicandose a contabilização de hedge conforme CPC 48IFRS 9 Instrumentos financeiros O hedge de fluxo de caixa consiste em fornecer proteção contra a variação nos fluxos de caixa atribuíveis a um risco particular associado a um ativo ou passivo reconhecido ou a uma transação prevista altamente provável e que possa afetar o resultado A relação entre o instrumento e o objeto de hedge bem como as políticas e objetivos da gestão de risco são documentadas no início da operação Os testes de efetividade prospectivos e retrospectivos também são PÁGINA 86 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais devidamente documentados ficando confirmado que os derivativos designados são efetivos na compensação da variação do valor de mercado dos itens objeto de hedge A parcela efetiva das variações no valor justo de derivativos designados e qualificados como hedge de fluxo de caixa é registrada como componente de outros resultados abrangentes O ganho ou perda relacionado com a parcela não efetiva quando apurado é imediatamente reconhecido no resultado Os valores acumulados em outros resultados abrangentes são realizados na demonstração do resultado nos exercícios em que o item protegido por hedge afetar o resultado por exemplo quando ocorrer a liquidação do item objeto de hedge Durante o período findo em 30 de junho de 2021 o Grupo não efetuou operações com derivativos classificados como hedge de fluxo de caixa Outros instrumentos financeiros derivativos A Companhia possui importações em dólares de produtos acabados e matériasprimas referentes às unidades de negócio de Sandálias Além disso a Companhia também compra parte de suas matériasprimas nacionais a um valor cujo preço sofre impacto indireto da variação da taxa cambial Por outro lado a Companhia possui também exportações de sandálias que são vendidas em dólares O volume de exportações e recebimentos em moeda estrangeira é superior ao volume de importações e pagamentos em moeda estrangeira que faz com que a exposição cambial seja neutra ou seja possui risco neutro de perda se houver alta na taxa de câmbio Com o objetivo de mitigar descasamentos temporais relativos a exposição cambial e proteger o seu fluxo de caixa foi aprovada pelo Conselho de Administração da Companhia a Política de Gestão de Risco Cambial Essa política estabelece diretrizes para operações de proteção do fluxo de caixa através da utilização de instrumentos financeiros derivativos As operações com derivativos visam proteger o fluxo de caixa futuro da Companhia através da redução da exposição cambial para um horizonte de três meses futuros A exposição cambial futura é baseada nas projeções de pagamentos e recebimentos em moeda estrangeira Essas operações não foram eleitas para aplicação da contabilização de hedge conforme CPC 48IFRS 9 Instrumentos financeiros por isso os ganhos e perdas decorrentes das variações no valor justo dessas operações são registrados no resultado do exercício PÁGINA 87 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Os saldos registrados no balanço estão apresentados a seguir Os impactos totais acumulados dos instrumentos derivativos no resultado do exercício findo em 30 de junho de 2021 totalizaram R106 de receita na Controladora e no Consolidado R4385 de despesa na Controladora e no Consolidado no mesmo exercício de 2020 vide nota explicativa 29 314 Maturidade de passivos financeiros O valor contábil consolidado dos passivos financeiros é mensurado pelo método do custo amortizado e seus correspondentes valores futuros estimados são demonstrados a seguir 30062021 Menos de um ano Entre um e dois anos Entre três e cinco anos Mais de cinco anos Fluxo futuro Passivos financeiros Empréstimos e financiamentos 183922 68954 1290 254166 Fornecedores 410820 410820 Risco sacado 176010 176010 Incentivo de longo prazo 13462 80879 9948 7065 111354 Passivos de arrendamento 44481 96583 103674 37761 282499 Total 828695 246416 114912 44826 1234849 31122020 Menos de um ano Entre um e dois anos Entre três e cinco anos Mais de cinco anos Fluxo futuro Passivos financeiros Empréstimos e financiamentos 142964 103166 2714 248844 Fornecedores 464458 464458 Risco sacado 218264 218264 Incentivo de longo prazo 9559 4898 79684 5489 99630 Passivos de arrendamento 45155 87196 90987 78902 302240 Total 880400 195260 173385 84391 1333436 Controladora e Consolidado 30062021 31122020 Ativos Passivos Ativos Passivos Non Deliverable Forward NDF 1395 Total 1395 PÁGINA 88 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 315 Gestão de capital Os objetivos da Companhia ao administrar seu capital são os de salvaguardar a capacidade de continuidade da Companhia para oferecer retorno aos acionistas e benefícios às outras partes interessadas além de manter uma estrutura de capital ideal para reduzir esse custo 30062021 31122020 Caixa equivalentes de caixa e aplicações financeiras 879272 705012 Empréstimos e financiamentos de curto e longo prazo 242352 243863 Posição financeira líquida 636920 461149 Patrimônio líquido 3230959 3018552 Exposição cambial A Companhia está exposta à variação do dólar norteamericano Para as controladas no exterior não há risco de exposição de moeda visto que os ativos e passivos monetários estão mantidos nas moedas funcionais de cada localidade Controladora e Consolidado 30062021 31122020 Ativo Recebíveis de exportação 77794 17358 Contas a receber de clientes 263540 235884 Total do ativo 341334 253242 Passivo Fornecedores 93342 165138 Royalties a pagar 6132 11333 Total do passivo 99474 176471 Exposição líquida 241860 76771 Instrumentos financeiros derivativos 1395 Total da exposição para fins de análise de sensibilidade 241860 75376 Em relação às posições demonstradas acima a Companhia possui posições em reais atreladas ao dólar para tanto a Companhia efetua a contratação de operações de derivativos visando mitigar o risco de variação cambial dessas operações 316 Valores de mercado Em 30 de junho de 2021 e 31 de dezembro de 2020 os valores de mercado das aplicações financeiras pósfixadas aproximamse dos valores registrados nas demonstrações financeiras pelo fato de estarem atreladas à variação do CDI A Companhia efetua ajuste a valor de mercado para suas aplicações préfixadas registradas no balanço Os empréstimos e financiamentos são mantidos atualizados monetariamente com base em taxas de juros contratadas de acordo com as condições usuais de mercado e portanto os saldos a pagar nas datas dos balanços aproximamse substancialmente dos valores de mercado mesmo aqueles classificados como não circulantes considerandose a modalidade dos correspondentes financiamentos O valor justo dos instrumentos financeiros que não são negociados em mercados ativos por exemplo derivativos de mercado de balcão é determinado mediante o uso de técnicas de avaliação A Companhia e suas controladas usam diversos métodos e definem premissas que são baseadas nas condições de mercado existentes na data do balanço O valor justo de contratos de câmbio a termo é determinado com base em taxas de câmbio a termo cotadas na data do balanço Estimase que os saldos das contas a receber de clientes e das contas a pagar aos fornecedores registrados PÁGINA 89 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais pelos valores contábeis estejam próximos de seus valores justos de mercado dado o curto prazo das operações realizadas A Companhia e suas controladas aplicam as regras de hierarquização para avaliação dos valores justos de seus instrumentos financeiros o que requer a divulgação das mensurações do valor justo pelo nível da seguinte hierarquia Preços cotados não ajustados em mercados ativos para ativos e passivos idênticos Nível 1 Informações além dos preços cotados incluídas no Nível 1 que são adotadas pelo mercado para o ativo ou passivo seja diretamente como preços seja indiretamente derivados dos preços Nível 2 Isenções para os ativos ou passivos que não são baseadas nos dados adotados pelo mercado inserções não observáveis Nível 3 Técnicas de avaliação específicas utilizadas para valorizar os instrumentos financeiros conforme as regras do Nível 2 incluem Preços de mercado cotados ou cotações de instituições financeiras ou corretoras para instrumentos similares O valor justo de swaps de taxa de juros é calculado pelo valor presente dos fluxos de caixa futuros estimados com base nas curvas de rendimento adotadas pelo mercado bem como das opções O valor justo dos contratos de câmbio futuros é determinado com base nas taxas de câmbio futuras na data do balanço com o valor resultante descontado ao valor presente Outras técnicas como a análise de fluxos de caixa descontados são utilizadas para determinar o valor justo para os instrumentos financeiros remanescentes A Companhia não possui instrumentos financeiros classificados como Nível 1 e 3 PÁGINA 90 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Classificação contábil e valores justos Em 30 de junho de 2021 Valor justo por meio do resultado Custo amortizado Total Ativos financeiros mensurados ao valor justo Caixa e equivalentes de caixa 601740 265373 867113 Aplicações financeiras 12159 12159 Deposito Judicial 30188 30188 Contas a receber pela venda de controlada 227102 227102 841001 295561 1136562 Ativos financeiros não mensurados ao valor justo Contas a receber de clientes 800457 800457 Outras contas a receber 20960 20960 821417 821417 Em 30 de junho de 2021 Valor justo por meio do resultado Custo amortizado Total Passivos financeiros mensurados ao valor justo Empréstimos e financiamentos 65267 65267 65267 65267 Passivos financeiros não mensurados ao valor justo Fornecedores 410820 410820 Risco sacado 176010 176010 Empréstimos e financiamentos 177085 177085 Passivo de arrendamento 282499 282499 1046414 1046414 PÁGINA 91 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às demonstrações financeiras Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais Em 31 de dezembro de 2020 Valor justo por meio do resultado Custo amortizado Total Ativos financeiros mensurados ao valor justo Caixa e equivalentes de caixa 544742 148261 693003 Aplicações financeiras 12009 12009 Deposito judicial 29606 29606 Contas a receber pela venda de controlada 224350 224350 781101 177867 958968 Ativos financeiros não mensurados ao valor justo Contas a receber de clientes 984230 984230 Outras contas a receber 24382 24382 1008612 1008612 Em 31 de dezembro de 2020 Valor justo por meio do resultado Custo amortizado Total Passivos financeiros mensurados ao valor justo Empréstimos e financiamentos 36714 36714 Instrumentos financeiros derivativos 1395 1395 38109 38109 Passivos financeiros não mensurados ao valor justo Fornecedores 464458 464458 Risco sacado 218264 218264 Empréstimos e financiamentos 207149 207149 Passivo de arrendamento 302241 302241 1192112 1192112 PÁGINA 92 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 317 Análise de sensibilidade dos instrumentos financeiros Risco cambial Para a análise de sensibilidade da exposição cambial consolidada em 30 de junho de 2021 cujos efeitos refletem somente os impactos sobre os ativos e passivos monetários foram desconsiderados os saldos de contas a receber de clientes e dos empréstimos e financiamentos mantidos pelas controladas no exterior os quais são denominados nas moedas funcionais locais de cada uma dessas controladas e por este motivo a Administração da Companhia entende que não existe risco de exposição de moeda para essas controladas A Companhia considera como cenário uma desvalorização do real em 14 sobre o dólar norteamericano considerando uma taxa de câmbio futura de R507 Risco de taxa de juros Em 30 de junho de 2021 100 das aplicações da controladora estavam indexadas ao CDI Os empréstimos eram compostos de 50 do saldo atrelado à curva de juros variáveis e 50 do saldo atrelado a taxa fixa A análise considera os ativos e passivos financeiros da Companhia em 30 de junho de 2021 indexados às taxas pósfixadas e projetam as receitas e despesas financeiras calculadas sobre esse saldo utilizando a curva futura de juros em 30 de junho de 2021 nos vencimentos dessas operações Com isso é verificado um aumento de 151 da taxa CDI de julho a dezembro de 2021 Sensibilidade de taxa de Câmbio e Juros Risco Instrumento Operação Descrição do risco Impacto Cambial Queda do dólar Recebíveis de exportação 1100 Contas a receber de clientes 3725 Fornecedores 1319 Royalties 87 Efeito cambial 3419 Taxa de juros Aumento do CDI Receita de aplicações financeiras 13300 Despesa de juros sobre empréstimos 1324 Efeito dos juros 11976 Efeito total 15395 PÁGINA 93 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 32 LUCRO POR AÇÃO 30062021 Controladora e Consolidado Ordinárias ON Preferenciais PN a Total Denominador Média ponderada da quantidade de ações total 302010689 286051533 588062222 Quantidade de ações em tesouraria ponderada 32 9091569 9091601 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276959964 578970621 de ações em relação ao total 5216 4784 10000 Numerador Básico Diluído Lucro do período atribuível a cada classe de ações 119000 120111 239111 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276959964 578970621 Lucro do período por ação básicodiluído total 03940 04336 04130 30062020 Controladora e Consolidado Ordinárias ON Preferenciais PN a Total Denominador Média ponderada da quantidade de ações total 302010689 286051533 588062222 Quantidade de ações em tesouraria ponderada 32 9245471 9245503 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276806062 578816719 de ações em relação ao total 5218 4782 10000 Numerador Básico Diluído Lucro do período atribuível a cada classe de ações 40212 40553 80765 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276806062 578816719 Lucro do período por ação básicodiluído total 01331 01465 01395 PÁGINA 94 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 30062021 Controladora e Consolidado operações continuadas Ordinárias ON Preferenciais PN a Total Denominador Média ponderada da quantidade de ações total 302010689 286051533 588062222 Quantidade de ações em tesouraria ponderada 32 9091569 9091601 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276959964 578970621 de ações em relação ao total 5216 4784 10000 Numerador Básico Diluído Lucro do período atribuível a cada classe de ações 130320 131536 261856 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276959964 578970621 Lucro do período por ação básicodiluído total 04315 04749 04523 30062020 Controladora e Consolidado operações continuadas Ordinárias ON Preferenciais PN a Total Denominador Média ponderada da quantidade de ações total 302010689 286051533 588062222 Quantidade de ações em tesouraria ponderada 32 9245471 9245503 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276806062 578816719 de ações em relação ao total 5218 4782 10000 Numerador Básico Diluído Lucro do período atribuível a cada classe de ações 56981 57488 114469 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276806062 578816719 Lucro do período por ação básicodiluído total 01887 02077 01978 30062021 Controladora e Consolidado operações descontinuadas Ordinárias ON Preferenciais PN a Total Denominador Média ponderada da quantidade de ações total 302010689 286051533 588062222 Quantidade de ações em tesouraria ponderada 32 9091569 9091601 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276959964 578970621 de ações em relação ao total 5216 4784 10000 Numerador Básico Diluído Prejuízo do período atribuível a cada classe de ações 11320 11425 22745 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276959964 578970621 Prejuízo do período por ação básicodiluído total 00375 00412 00393 PÁGINA 95 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Notas Explicativas ALPARGATAS SA E CONTROLADAS Notas explicativas às informações financeiras intermediárias Para o período de 6 meses findo em 30 de junho de 2021 Em milhares de reais 30062020 Controladora e Consolidado operações descontinuadas Ordinárias ON Preferenciais PN a Total Denominador Média ponderada da quantidade de ações total 302010689 286051533 588062222 Quantidade de ações em tesouraria ponderada 32 9245471 9245503 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276806062 578816719 de ações em relação ao total 5218 4782 10000 Numerador Básico Diluído Prejuízo do período atribuível a cada classe de ações 16777 16927 33704 Média ponderada da quantidade de ações em circulação 302010657 276806062 578816719 Prejuízo do período por ação básicodiluído total 00556 00611 00582 a As ações preferenciais possuem direito a dividendo 10 maior em relação às ações ordinárias 33 COMPROMISSOS ASSUMIDOS A Companhia possui compromissos decorrentes de contrato de fornecimento de energia elétrica devendo ser adquirido o volume mínimo mensal de 11119 KWh equivalente a R 2558 podendo ser alterado com prazo mínimo de seis meses caso a Companhia não utilize o total de energia contratada poderá vender o excedente no mercado por isso não espera incorrer perdas Em 30 de junho de 2021 a Companhia estava adimplente com os compromissos desse contrato 34 COBERTURA DE SEGUROS A Companhia e suas controladas adotam uma política de efetuar a cobertura de seguros para os bens do imobilizado e estoques sujeitos a risco de incêndio pelo valor de reposição técnica e para cobertura de lucros cessantes Em 30 de junho de 2021 as coberturas de seguro no consolidado eram consideradas suficientes pela Administração para a cobertura dos riscos envolvidos PÁGINA 96 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial Relatório sobre a revisão de informações trimestrais Aos Administradores e Acionistas Alpargatas SA Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas da Alpargatas SA Companhia contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR referente ao trimestre findo em 30 de junho de 2021 que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2021 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e de seis meses findos nessa data e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo nessa data assim como o resumo das principais políticas contábeis e as demais notas explicativas A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 Demonstração Intermediária e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 Demonstração Intermediária e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 Interim Financial Reporting emitida pelo International Accounting Standards Board IASB assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais ITR Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias NBC TR 2410 Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity respectivamente Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e consequentemente não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria Portanto não expressamos uma opinião de auditoria Conclusão sobre as informações intermediárias Com base em nossa revisão não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas em todos os aspectos relevantes de acordo com o CPC 21 e o IAS 34 aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais ITR e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários Outros assuntos Demonstrações do Valor Adicionado As informações trimestrais acima referidas incluem as Demonstrações do Valor Adicionado DVA individuais e consolidadas referentes ao período de seis meses findo em 30 de junho de 2021 elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia e apresentadas como informação suplementar para fins do IAS 34 Essas demonstrações foram submetidas a procedimentos de revisão executados em conjunto com a revisão das informações trimestrais com o objetivo de concluir se elas estão conciliadas com as informações contábeis intermediárias e registros contábeis conforme aplicável e se sua forma e conteúdo estão de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento Técnico CPC 09 Demonstração do Valor Adicionado Com base em nossa revisão não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que essas demonstrações do valor adicionado não foram elaboradas em todos aspectos relevantes segundo os critérios definidos nesse Pronunciamento Técnico e de forma consistente em relação às informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto Auditoria e revisão das cifras do ano anterior As Informações Trimestrais ITR mencionadas no primeiro parágrafo incluem informações contábeis correspondentes ao resultado mutações do patrimônio líquido fluxos de caixa e valor adicionado dos períodos de três e seis meses findos em 30 de junho de 2020 obtidas das Informações Trimestrais ITR daquele trimestre e aos balanços patrimoniais em 31 de dezembro de 2020 obtidas das demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2020 apresentadas para fins de comparação A revisão das Informações Trimestrais ITR dos períodos de três e seis meses findos em 30 de junho de 2020 e o exame das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2020 foram conduzidos sob a responsabilidade de outros auditores independentes que emitiram relatórios de revisão e de auditoria com datas de 4 de agosto de 2020 e 12 de fevereiro de 2021 respectivamente sem ressalvas São Paulo 30 de julho de 2021 PÁGINA 97 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes CRC 2SP000160O5 Marcelo Orlando Contador CRC 1SP217518O7 PÁGINA 98 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 ITR Informagées Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versao 2 Pareceres e Declaracoes Parecer ou Relatorio Resumido se houver do Comité de Auditoria estatutario ou nao ALPARGATAS SA Companhia Aberta CNPu 61079117000105 Parecer do Comité de Auditoria O Diretor de Finangas e Relagao com Investidores apresentou os principais indicadores financeiros para o periodo findo em 30 de junho de 2021 Os auditores independentes apresentaram o relatério dos auditores independentes para o periodo findo em 30 de junho de 2021 Depois dos esclarecimentos e de analisados e debatidos os aspectos relevantes das referidas informagées financeiras intermediarias juntamente com os auditores independentes os integrantes do Comité de Auditoria emitiram o seguinte parecer Concluido a revisao das Informag6es financeiras intermediarias referentes ao periodo findo em 30 de junho de 2021 e constatada a exatidao de todos os elementos apreciados considerando o relatério sem ressalva da PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes os membros efetivos do Comité de Auditoria da Alpargatas SA sao da opiniao de que esses documentos refletem adequadamente a situagao patrimonial a posiao financeira e as atividades desenvolvidas pela sociedade no periodo e reunem condigdes de serem submetidos a apreciagao do Conselho de Administragao Sao Paulo 30 de julho de 2021 Ricardo Baldin Coordenador do comité Alfredo S Lazzareschi Neto Membro do Comité Carlos A Reis de Athayde Fernandes Membro do Comité Rodolfo Villela Marino Membro do Comité PAGINA 99 de 101 Pareceres e Declarações Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras Pareceres e Declarações Declaração dos Diretores sobre as Informações financeiras intermediárias DECLARAÇÃO DA DIRETORIA SOBRE AS INFORMAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÁRIAS De acordo com o artigo 25 parágrafo 1º inciso VI da Instrução CVM nº 48009 a Diretoria declara que revisou discutiu e concordou com as informações financeiras intermediárias do período findo em 30 de junho de 2021 da Alpargatas SA São Paulo 30 de julho de 2021 Roberto Funari Diretorpresidente Adalberto Fernandes Granjo Edson Rubião Gonzales Fernanda Romano Jorge Luiz Viegas Ramalho José Roberto Martinez Daniello Julian Garrido Del Val Neto Simone Franco PÁGINA 100 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2 Pareceres e Declarações Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente Pareceres e Declarações Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente DECLARAÇÃO DA DIRETORIA SOBRE O RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE De acordo com o artigo 25 parágrafo 1º inciso V da Instrução CVM nº 48009 a Diretoria declara que revisou discutiu e concordou com as opiniões expressas no relatório do auditor independente sobre as informações financeiras intermediárias do período findo em 30 de junho de 2021 da Alpargatas SA São Paulo 30 de julho de 2021 Roberto Funari Diretorpresidente Adalberto Fernandes Granjo Edson Rubião Gonzales Fernanda Romano Jorge Luiz Viegas Ramalho José Roberto Martinez Daniello Julian Garrido Del Val Neto Simone Franco PÁGINA 101 de 101 ITR Informações Trimestrais 30062021 ALPARGATAS SA Versão 2